Готовая дипломная работа

1.3.3 Количественная теория



Количественная теория денег сводится к тому, что величина стоимости денег находится в обратной зависимости от их количества, т.е. чем больше денег, тем меньше их стоимость. Сторонники этой теории заявляют, что до появления на рынке деньги не имеют никакой стоимости, а товары – своей цены. И лишь здесь то или иное соотношение массы золота и товаров определяет их стоимость и цену.

Количественная теория денег возникла в 16 – 18 веках как реакция на концепцию меркантилистов, утверждавших, что чем больше золота в стране, тем она богаче. Ее родоначальником является французский экономист Ж. Боден (1530 – 1596 гг.), который пытался раскрыть причины «революции цен», связав их рост с притоком благородных металлов в Европу. В 16 – 18 веках добыча золота и серебра в мире примерно в 16 раз превысила запас благородных металлов, который имелся в Европе в 1500 году.

В 18 веке количественную теорию денег развили англичане Д. Юм (1711 – 1776 гг.) и Дж. Милль (1773 – 1836 гг.), а также француз Ш. Монтескьё (1689 – 1755 гг.). Юм в соответствии со своими субъктивно-идеалистическими взглядами отвергал понятие субстанции стоимости. Пытаясь установить причинную и пропорциональную связь между приливом благородных металлов из Америки и ростом цен в 16 – 17 веках, он выдвинул тезис: «стоимость денег определяется их количеством». По мнению Юма, цены товаров и стоимость денег определяются между количеством обращающихся денег и товаров, другими словами, цена товаров всегда пропорциональна количеству денег. В действительности же увеличение суммы цен товаров и расширение потребностей обращения в деньгах объясняется новыми открытиями золота и серебра и снижением их стоимости, так как они стали воплощать меньшее количество общественного труда.

Количественная теория утверждает, что в процессе обращения в результате столкновения денежной и товарной масс устанавливаются цены и стоимость денег и видит в деньгах только средство обращения. Еще одна ошибка количественной теории денег состоит в представлении, что вся денежная масса находится в обращении.

Количественная теория денег игнорировала роль сокровища как стихийного регулятора металлического обращения. Следует иметь в виду, что ранняя количественная теория возникла в условиях обращения не бумажных, а металлических денег.

Современная количественная теория, базирующаяся на бумажно-денежном обращении, берет свое начало в работах таких экономистов, как англичанин А. Маршалл, американец И. Фишер, шведы Г. Кассель и Б. Хансен, а также развивается в кембриджской версии англичанина А. Пигу и монетаристами чикагской школы М. Фридмена. Она имеет место с кредитными деньгами, вначале разменными, а затем не разменными на металл.

С первой половины ХХ века господствуют две разновидности количественной теории:

1. «трансакционный вариант» И. Фишера и монетаристов во главе с М. Фридменом;

2. концепция «кассовых остатков» английской кембриджской школы во главе с А. Пигу, а после второй мировой войны – Д. Патинкиным.



1.3.4 Монетаризм



Наибольшее число сторонников «трансакционного варианта» количественной теории денег составляют монетаристы во главе с М. Фридменом, К. Бруннером и А. Х. Мельтрецом. Исходя из моделей равновесия в экономике (А. Маршалла и Л. Вальраса) они считают, что оно и сейчас достигается автоматически путем изменения «относительных» цен, или цен на отдельные товары, а главным предметом исследования должен быть переход от одного уровня равновесия к другому, то есть «абсолютный» – общий уровень цен. Причину изменения этого уровня они выводят из величины денежной масс. Динамику национального дохода и уровня цен они рассматривают как явления, производные от денежной массы.

Концепция М. Фридмена выражается формулой

M = KPY, где М – количество денег; К – отношение денежного запаса к доходу; Р – индекс цен; Y – национальный доход в неизменных ценах (или его физический объем).

Отсюда сделан вывод, что изменение денежной массы (М) может сопровождаться соответствующим изменением в любой из трех величин правой части уравнения, то есть рост денежной массы может привести либо к повышению цен (Р), либо к увеличению реального национального дохода (Y), либо к изменению коэффициента, отражающего отношение денежного запаса к доходу. Как все представители количественной теории, Фридмен идет от денежной массы к ценам и даже не ставит вопрос о возможности обратной связи, игнорируя практику монополистического ценообразования. Однако последняя свидетельствует об обратной связи между ценами и денежной массой, вскрывая несостоятельность разнообразных вариантов количественной теории денег.



1.3.5 Концепция «кассовых остатков»



Основателями этой концепции являются английские экономисты А. Маршалл, А. Пигу, и Д. Робертсон. Наиболее полно она разработана в трудах А. Пигу и Д.Патинкина. Кембриджская школа во главу исследования поставила спрос на деньги, который она рассматривает наравне со спросом на товары и услуги. Для кембриджской школы главное заключается в том, что на деньги есть особый спрос, и они остаются как раз вне обращения у отдельных лиц и предприятий в виде «кассовых остатков». В отличие от Фишера, анализировавшего глобальные величины всего общественного капитала и общий уровень цен, Пигу акцентировал внимание на индивидуальных капиталах и поведении их владельцев, на «относительных» ценах, а не на «абсолютном» их уровне. Его интересуют мотивы, заставляющие отдельных субъектов держать у себя определенный запас денег.

К «кассовым остаткам» Пигу относит наличные деньги и остатки на текущих счетах. Таким образом, Пигу определяет количество денег как сумму кассовой наличности населения и предприятий. По мнению Пигу, нельзя установить общее количество денег, но каждый человек в состоянии решать, какую часть своего дохода он хочет иметь в денежной форме. Если все люди захотят держать меньшую, чем прежде, часть дохода в денежной форме, то они будут расходовать деньги, в результате чего товарные цены повысятся.

С середины 50-х годов наблюдается возрождение неоклассического направления в буржуазной политической экономии и базирующейся на нем кембриджской версии количественной теории денег. Наиболее крупным представителем этой теории является Д. Патинкин. К новой кембриджской школе принадлежат английские экономисты: У. Годли, Ф. Криппс, К. Кутс, Р. Тарлинг, М. Фезерстон.

Д. Патинкин исходит из причинной прямо пропорциональной зависимости между массой денег и ценами. Однако он проводит четкое различие между «относительными» ценами, то есть ценами на отдельные товары, и «абсолютными» ценами, или их общим уровнем. Он пытается тем самым устранить противоречие между микроэкономическим подходом кембриджской школы, рассматривавшей спрос и предложение индивидуумов, и макроэкономическим подходом Фишера, изучавшего «общий уровень цен» независимо от «относительных цен».

Д. Патинкин сделал попытку связать эти два уровня через эффект «кассовых остатков», или «резервов». Он считает, что нужно исследовать полезность не израсходованных денег, а сохраненных, накопленных. Тем самым спрос на деньги приобретает самостоятельное значение наряду с потреблением и инвестициями. Следовательно, теория денег становится одновременно вариантом теории доходов и теории «предельной полезности». Патинкин отказывается от неоклассического понятия «нейтральности денег», наделяя их полезностью, равнозначной полезности предметов потребления и инвестиционных товаров.

Патинкин связывает использование доходов на три цели (потребление, инвестиции и «кассовые резервы») как с установлением «относительных» цен, так и с «общим уровнем цен».

СОДЕРЖАНИЕ



ВВЕДЕНИЕ 3

ГЛАВА 1. СУЩНОСТЬ, ПОЯВЛЕНИЕ И ЭВОЛЮЦИЯ ДЕНЕГ 6

1.1 Понятие и возникновение денег 6

1.2 Эволюция форм стоимости 12

1.3 Теории денег 15

ГЛАВА 2. ДЕНЬГИ В СОВРЕМЕННОЙ ЭКОНОМИКЕ 24

2.1 Особенности и роль денег в современном мире 24

2.2 Развитие новых форм денег 27

ГЛАВА 3. РОЛЬ ДЕНЕГ В ОТНОШЕНИЯХ МЕЖДУ НАНИМАТЕЛЕМ И РАБОТНИКОМ НА ПРИМЕРЕ ФСК «ЛИДЕР» 45

3.1 Деньги и заработная плата 45

3.2 Особенности начисления заработной платы в ФСК «Лидер» 52

ЗАКЛЮЧЕНИЕ 60

ЛИТЕРАТУРА 63

ПРИЛОЖЕНИЕ 68





ВВЕДЕНИЕ

Деньги – один из наиболее важных разделов экономической науки.

Они представляют собой нечто гораздо большее, чем пассивный компонент экономической системы, чем простой инструмент, содействующий работе экономики.

Правильно действующая денежная система вливает жизненную силу в кругооборот доходов и расходов, который олицетворяет всю экономику.

Хорошо работающая денежная система способствует как полному использованию мощностей, так и полной занятости.

И наоборот, плохо функционирующая денежная система может стать главной причиной резких колебаний уровня производства, занятости и цен в экономике, исказить распределение ресурсов.

Деньги – это товар особого рода, стихийно выделившийся из массы других товаров на роль всеобщего эквивалента стоимости.

Появлению денег предшествовал длительный процесс развития форм стоимости как выражения исторического процесса развития товарного обмена и его противоречий.

Известно, что первобытной общине, где отсутствовал обмен товарами, отсутствовали деньги. Да и в натуральном хозяйстве, Гед продукты производятся для собственного потребления, надобности в них нет. Это подтверждает тот факт, что деньги возникли на определенном этапе исторического развития, вместе с появлением товарного обмена. Только при обмене товара на товар появляется потребность в таком инструменте, который мог бы выражать стоимость всех других товаров и к которому их можно было бы приравнять. Таким инструментом и стали деньги.

Переход от одной формы стоимости к другой происходил постепенно, по мере углубления общественного разделения труда и усиления обособленности товаропроизводителей.

Сущность денег проявляется в их функциях в экономической системе.

Цель дипломной работы – раскрыть сущность понятия денег, проследить возникновение, становление денег и их эволюцию. Для достижения цели были поставлены следующие задачи:

• Раскрыть понятие и сущность категории «деньги».

• Проследить историю возникновения, процессы становления денег и эволюцию форм стоимости

• Сравнить понятие и роли денег и необходимости и направления их регулирования в различных теориях денег.

• Рассмотреть функции денег и их расширение в процессе эволюции денег.

• Определить особенности современных денег

• Определить взаимосвязь денег и заработной платы

• Изучить особенности начисления заработной платы в ФСК «Лидер»

При помощи раскрытия поставленных задач в дипломной работе выявляется сущность денег и их особенности на различных этапах эволюции.

В дипломной работе использована различная литература. Для раскрытия теоретических вопросов работы базовая информация была собрана из различных учебников и учебных пособий. Более глубокая теоретическая информация была получена из научных работ. Кроме того, использована литература из зарубежных источников, которая позволила более широко и глубоко осветить тему диплома.

В статьях периодической печати была получена информация о текущем состоянии изучения проблемы эволюции денег и их современной роли. Внутренние нормативные документы ФСК «Лидер» позволили более точно определить особенности начисления заработной платы на этом предприятии.

В соответствии с целью и задачами работа разделена на три главы. В первой главе анализируется понятие денег, их возникновение в истории человечества, рассмотрена эволюция форм стоимости, теории денег и развитие их функций в процессе эволюции. Во второй главе проанализирована роль и особенности денег в современной экономике, показана тенденция развития их функций и процессы возникновения новых форм денег. В третьей описана взаимосвязь денег и заработной платы, проанализирована роль денег в оплате труда, показаны особенности начисления заработной платы в ФСК «Лидер».



ГЛАВА 1. СУЩНОСТЬ, ПОЯВЛЕНИЕ И ЭВОЛЮЦИЯ ДЕНЕГ



1.1 Понятие и возникновение денег



Среди экономистов не существует абсолютного единства в определении понятия денег. Приведем некоторые определения.

Энциклопедия Американа: «Деньгами может быть всякое средство (anything), которое принято использовать повсеместно и универсально для оплаты товаров, услуг или долгов».

Российская юридическая энциклопедия дает такое определение: «Деньги – 1) в экономическом смысле – особые вещи или предметы, служащие всеобщим эквивалентом в рамках товарного оборота определенной национальной экономики; 2) в юридическом смысле – предметы, являющиеся объектами гражданских прав, исполняющие в гражданском обороте функцию всеобщего орудия обмена постольку, поскольку это не запрещено государством (собственно Д.), а также предметы, изготовленные по определенным законом образцам специализированными государственными предприятиями и признанные государством в качестве единственного законного платежного средства с принудительным по отношению к Д. в собственном смысле слова курсом, выраженным в национальной денежной единице.»

Рист: «Бумажные деньги приобретают способность сохранять стоимость в результате волевого акта.» Еще Аристотель утверждал, что деньги стали деньгами (nomisma), не по своей внутренней природе, а в силу закона (nomos), и в нашей власти изменить это положение и сделать их бесполезными.

Кэмпбелл Р. Макконелл, Стэнли Л. Брю считают так: «Металлические и бумажные деньги являются обязательствами государства и государственных агентов. Текущие счета представляют обязательства коммерческих банков и сберегательных учреждений» ..

Согласно Карл Марксу: «Меновая стоимость, отделенная от самих товаров и существующая наряду с ними как самостоятельный товар, есть деньги».

Анализируя Маркса, Л.Н. Красавина уточняет, что «Деньги по своей природе – не вещь, а исторически определенная форма экономических, т. е. общественно-производственных, отношений между людьми в процессе товарного обмена. Деньги – исторически развивающаяся экономическая категория: на каждом этапе товарного производства наполняется новым содержанием специфика производственных отношений, выраженных с помощью всеобщего стоимостного эквивалента. Это содержание усложняется с изменением условий воспроизводства и объективных критериев формирования общественно необходимых затрат труда и стоимости товаров. В докапиталистических формациях деньги выражали производственные отношения между обособленными товаропроизводителями, в условиях домонополистического капитализма – между товаропроизводителем и обществом, а при монополистическом капитализме – между товаропроизводителем и мировым рынком».

Харрис Л. – «Деньги определяются как любой товар, который функционирует в качестве средства обращения, счетной единицы и средства сохранения стоимости».

Мэнкью Н. Грегори: «Деньги – совокупность активов, которые регулярно используются людьми для приобретения товаров и услуг у других индивидов».

Деньги являются величайшим изобретением цивилизации и проникают во все сферы человеческой деятельности. Они представляют собой нечто существенно более важное, чем просто инструмент экономической системы. Правильно, рационально действующая денежная система оказывает благотворное влияние на круговорот доходов и расходов, который и является сущностью экономики. Хорошо работающая денежная система способствует наиболее эффективному использованию имеющегося производственного и человеческого (трудового) потенциала, она обеспечивает полную занятость, препятствует росту инфляции и вместе с ней – росту социальной напряженности. И наоборот, плохо, не адекватно существующим реалиям функционирующая денежная система может стать причиной резких колебаний уровня производства, спада в экономике, различных социальных катаклизмов.

Сущность денег заключается в том, что они служат необходимым активным элементом и составной частью экономической деятельности общества, отношений между различными участниками воспроизводственного и распределительного процесса . Деньги – составная часть товарных отношений. Появление и развитие товара влечет за собой появление и развитие денег. Эта неразрывная пара «товар-деньги» представляет собой вечную форму движения хозяйственной жизни.

В условиях развитой экономики и правовой системы деньги являются не только наиглавнейшим средством реализации хозяйственных связей между субъектами, но и наиглавнейшим средством влияния, как на структуру, так и на качество этих связей .

Деньги прошли длительную эволюцию и под влиянием прогресса цивилизации коренным образом изменили свою форму, природу, содержание и сущность. Главными факторами преобразования денег стали развитие и усложнение: производительных сил; производственных отношений, в том числе товарно-денежных, и в их составе кредитных отношений; надстройки: государства и формируемого им права.

Первые изобретённые человечеством деньги меньше всего напоминали современные денежные средства. Тем не менее, главную денежную функцию – функцию всеобщего товарного эквивалента выполнять они могли, поэтому, соответственно, деньгами и являлись.

Точную дату возникновения денег назвать сложно. Известно лишь, что в разное время и в различных регионах мира деньгами служили слитки металлов, раковины, перья, бобы какао, скот и т.д.

В США еще в 18 веке в некоторых штатах деньгами служили вампумы – особые ожерелья индейцев, расписки, показывающие количество и качество табака, шкуры животных и т.д.

Первоначально роль денег исполняли товары, обмениваемые друг на друга в определённых количественных и качественных соотношениях. Среди учёных – экономистов нет единства мнений по поводу того, что именно могло служить «первобытной денежной единицей». Тем более что в разных местностях ею могли быть совершенно различные «валюты».

Продукты менялись на ценные товары длительного срока хранения: меха, зерно, редкие камни, морские и речные раковины и так далее. Но главный предмет, которым обменивались пастушеские племена со своими соседями, был всё же именно скот. Скот приобрел функцию денег и служил деньгами уже на этой ступени.

Не случайно, что на латыни слово деньги звучало как «pecunia», что было однокоренным словом с «pecus», в переводе на русский означающем «скот». В Киевской Руси казначей назывался скотником, а то место, куда свозилась собранная княжеской дружиной с подвластного населения дань, именовалось скотницей. Сами слова «капитал» и «капиталист» от латинского слова «caput» (голова крупнорогатого скота) и переводятся как скот.

С разделением общественного производства на две крупные основные отрасли – земледелие и ремесло, возникает товарное производство, а вместе с ним и торговля. Отныне благородные металлы, благодаря своим свойствам, начинают становиться преобладающим и всеобщим товаром – деньгами, но в это время их еще не чеканят, а только обменивают просто по весу .

1. Белисс C. Деньги не пластик: Проблемы эмитентов пластиковых карт // Эксперт. – 2006. – № 15. – С. 52-58

2. Бухалков М.И. Совершенствование организации и нормирования труда в современном производстве. Учебное пособие. – Самара: СамГТУ, 2006

3. Вахрин П.И., Нешитый А.С. «Финансы»: учебник для вузов, 2-е издание, переработанное и дополненное – М.: издательско-книготорговый центр «Маркетинг», 2004

4. Гогохия, Д. Деньги, закон спроса и закон Вальраса // Мировая экономика и международные отношения. – 2006. – № 1. – С. 68-75

5. Гражданский кодекс РФ от 26.01.2000 №14-ФЗ (ред. От 26.01.2007)

6. Грибов А. Деньги и ценные бумаги. http://www.gribov.ru/index.shtml?5

7. Джордж Г. Прогресс и бедность. – С.-Петербург, 1896, гл. 3

8. Егорова В.Плюс электрификация всей коммерции // Компьютерра. – 2006, №16

9. Заработная плата в мире и России. // Личные деньги. – 2008, №3

10. Зарубина, Н. Н. Деньги как социокультурный феномен: пределы функциональности // Социологические исследования. – 2007. – № 7. – С. 13-21

11. Инструкция И-В2-13 «О порядке начисления заработной платы сотрудникам ФСК «Лидер»

12. Инструкция И-В2-17 «Порядок планирования, утверждения, коррекции и контроля бюджета по ФОТ Корпорации»

13. Инструкция И-В2-20 «Проведение план-фактного анализа ФОТ подразделений по должностям»

14. История денег. http://www.denznak.ru/history/181/

15. Как и когда возникли деньги http://www.denznak.ru/history/1/

16. Котляров, М. А. Деньги и власть: вопросы эффективной организации денежного и банковского регулирования в России // Финансы и кредит. – 2007. – № 26. – С. 30-34

17. Кочергин, Д. А. Интерпретация электронных денег и оценка их влияния на денежно-кредитную систему // Финансы и кредит. – 2007. – № 13 – С. 29-39

18. Кощегулова, И. Сущность устойчивости денежной единицы в свете теории соглашений.//Вопросы экономики. – 2007. – № 9. – С. 56-66

19. Курс экономической теории: Учеб. пособие / А.Н. Тур, М.И. Плотницкий, Э.И. Лобкович и др.; Под. ред. М.И. Плотницкого, А.Н. Тура. – Мн.: «Мисанта», 2006

20. Литовченко В. П. Финансы: Учебник / В. П. Литовченко, А. М. Годин, И. В. Ишина, И. В. Подпорина и др.; Под ред. В. П. Литовченко. – М.: Дашков и Ко, 2006

21. Лукша, Н. Эволюция бимонетарных систем в странах с переходной экономикой // Вопросы экономики. – 2007. – № 3. – С. 72-82

22. Макконелл К.Р., Брю С.Л. Экономикс: В 2 т. – М., 2004

23. Новицкий И.Б., Перетерский И.С. – Римское частное право. М., 2000

24. Общая теория финансов: Учебник/ Л.А. Дробозина, Ю.Н. Константинова, Л.П. Окунева и др.; Под ред. Л.А. Дробозиной. – М.: Банки и биржи. ЮНИТИ, 2005

25. Общая экономическая теория. Политэкономия / Под ред. В.И. Видяпина, Г.П. Журавлевой. – М., 2000

26. Общая экономическая теория. Политэкономия / Под ред. В.И. Видяпина, Г.П. Журавлевой. – М., 2000

27. Платежные системы Интернета// http://cashcheks.com/

28. Портной М.А. Деньги: их виды и функции. – М.,2000

29. Романовский М.В. Финансы и кредит: Учебник / М. В. Романовский, Н. Н. Назаров, М. И. Попова и др.; Под ред. М. В. Романовского, Г. Н. Белоглазовой. – М.: Юрайт-издат, 2006

30. Российская юридическая энциклопедия. – М., 2000

31. Ротынских, Мила. Перспектива развития рынка пластиковых карт // Аналитический банковский журнал. – 2007. – № 3. – С. 77-78

32. Рузавин Г.И., Мартынов В.М. Курс рыночной экономики. М., 2006

33. Семенов, С. К. Деньги: понятие и моделирование оборота // Финансы и кредит. – 2006. – № 23. – С. 40-43

34. Соколинский В.М. Государство и экономика. Учебное пособие. М., 2000

35. Соколинский В.М. Государство и экономика. Учебное пособие. М., 2000

36. Теории денег и их эволюция http://www.money-world.ru/money_3.php

37. Теория финансов: Учеб. пособие/ Н.Е. Заяц, М.К. Фисенко, Т.Е. Бондарь и др. – 2-е изд., стереотип. – Мн.: Выш. шк., 2005

38. Финансы, денежное обращение и кредит http://sbmanagement.narod.ru/fdok1.html

39. Чистякова, Ф. Г. Денежный рынок в переходной экономике России // Финансы и кредит. – 2007. – № 36. – С. 35-45

40. Экономика. Учебник по курсу "Экономическая теория" / Под ред. А.С. Булатова. М., 2000

41. Экономическая теория. Учебник для вузов / Под ред. В.Д. Камаева. М., 2000

42. Экономическая теория: Вводный курс. Учеб. пособие. – Мн.: БГЭУ, 2007

43. Экономическая теория: Учебник/ Под ред. И.П. Николаевой. – М.: Проспект, 2004

44. Янов, В. В. Эволюционный процесс возникновения и становления кредитных денег // Финансы и кредит.-2007.-№ 21. – С. 21-27

45. Akst Daniel. In Cyberspace, Nobody Can Hear You Write a Check // Los Angeles Times. – 2000. – February 4.

46. American Express. . http://www.americanexpress.com/

47. Analysts Positive On Mobile Mini-Payments // mCommerce Times

48. Bauer Paul W. Making Payments in Cyberspace // Gove
ment Finance Review. – 2000. – February.

49. Birch David. The Future of Retail Payment Systems // . Guildford, United Kingdom. // http://epso.jrc.es/newsletter/

50. Camp Linda Jean. Token & Notational Money. – http://www.ksg.harvard.edu/people/jcamp/usenix/usenix.html

51. Castle Michael. E-Money: Possibilities and Pitfalls // Intellectualcapital. – 2006, №21 November. // http://www.intellectualcapital.com/issues/issue64/item1184.asp

52. Chaum David. Prepaid smart card techniques. – 2000 // http://www.eff.org/pub/Privacy/Digital_money/prepaid_smartcard_chaum.article

53. ComputerWorld Moscow. 2004-2007// http://www.cnews.ru/

54. CyberCash. . http://www.cybercash.com/cybercash/

55. E-cash. . http://www.digicash.nl/

56. EMC World Cellular Database. – http://www.emc-database.com/

57. Europay. . http://www.europay.com/

58. Gleick James. The End of Cash. – http://www.around.com/money.html

59. Grabbe J. Orlin. Digital Cash and the Future of Money. – http://www.aci.net/kalliste/dcfutmo.htm

60. Griffith Reynolds. Cashless Society or Digital Cash? // Southweste
Society of Economists. – 2001, March. http://www.sfasu.edu/finance/FINCASH.HTM

61. Grigg Ian. The effect of Inte
et Value Transfer Systems on Monetary Policy // Systemics Ltd. – 2000. – June.

62. Howland Gary. Development of an Open and Flexible Payment System. // http://www.systemics.com/docs/sox/overview.html

63. Humphrey David B., Berger Allen N. Market Failure and Resource Use: Economic Incentives to Use Different Payment Instruments // Kluwer Academic Publishers, Boston. – 2000. – P.45-92.

64. Marcussen Carl H. 10 key elements of mobile Inte
et commerce.// http://www.rcb.dk/uk/staff/chm/wap/slide100.htm

65. MasterCard. . http://www.mastercard.com/

66. McGuire Mike. Analysts Positive On Mobile Mini-Payments // mCommerce Times. – 2002. – May 2.

67. Mondex. . http://www.mondex.com/

68. NetChex. . http://www.netchex.com/

69. PayCash. . http://www.paycash.ru/

70. PayPal. . http://www.paypal.com/

71. Rosingh Wouter, Seale Adam, Osbo
David. Why Banks and telecoms Must Merge to Surge, Strategy and Business. – 2002. Q2. // http://www.strategybusiness.com/strategy/01205/page3.html

72. Secure Electronic Transaction (SET). . http://www.mastercard.com/set/

73. SmartPay. . http://ns.scantech.ru/SmartPay/

74. VISA. . http://www.visa.com/

75. VisaCash. http://www.visa.com/pd/cash/

76. WebMoney. . http://webmoney.ru/