Готовая дипломная работа

Актуальность. Принятие Гражданского кодекса РФ и ряда других федеральных законов привело к существенному обновлению российского гражданского законодательства. Эта реформа правовой системы отражает итоги конкретных преобразований в экономике страны, выразившихся в первую очередь в создании свободного рынка товаров, работ, услуг. Новое гражданско-правовое регулирование устраняет ранее действовавшие необоснованные запреты и ограничения, придает многим правовым предписаниям в сфере имущественного оборота диспозитивный характер. Такой правовой механизм позволяет участникам рыночных отношений проявлять хозяйственную самостоятельность и более рационально и эффективно строить свой отношения.
Законоположения нового ГК РФ дали вторую жизнь многим правовым институтам гражданского права, незаслуженно забытым в последние десятилетия.
Завершая это краткое вступление, иллюстрирующее достижения в нормативно-правовой сфере и перспективы развития цивилистической мысли, следует сказать, что среди институтов, правовое регулирование которых имело ряд пробелов, заслуживает внимание договор займа.
Возрастание роли заемно-кредитных отношений в настоящее время обусловлено развитием рыночных отношений, предполагающих наличие финансовых механизмов, обеспечивающих восполнение недостатка денежных средств у субъектов гражданского права.
Так как в современных условиях успешная деятельность хозяйствующих субъектов без периодической финансовой и иной материальной помощи извне стала практически невозможной. Потребность дополнительного привлечения средств связана с необходимостью покрытия текущих затрат организаций, а также их долгосрочных капитальных вложений в производство и другие отрасли. Источниками привлекаемых финансовых и иных средств выступают как созданные для этих целей специализированные финансово-кредитные учреждения, так и юридические лица, имеющие общую правоспособность. Кроме того, в силу действующего гражданского законодательства физические лица тоже могут быть участниками заемных отношений.
Понятие заемно-кредитных отношений охватывает весьма широкий спектр правоотношений, подразумевая правоотношения по предоставлению денежных средств в долг с последующим возвратом в любой правовой форме (в частности, путем заключения договора займа, кредитного договора); обязательства по передаче вещей, определяемых родовыми признаками, с обязанностью возвратить равное количество полученных вещей того же рода и качества; обязательства, связанные с предоставлением отсрочки платежей за полученное имущество, выполненные работы и многое другое.
Кредит в широком смысле – это система экономических отношений, возникающая при передаче имущества в денежной или натуральной форме одними лицами другим на условиях последующего возврата и, как правило, с уплатой процентов за временное пользование переданным имуществом.
С помощью данного института значительный масштаб внешних заимствований негосударственного сектора и интенсивное привлечение средств банками и корпорациями привело к тому, что совокупный внешний долг страны, начал «сжиматься» в результате фактического отказа государства от новых заимствований.
Актуальность данного договора выражается в его универсальном характере, фактически в договор займа можно трансформировать почти любой договор.
Заемные отношения возникают в деятельности хозяйствующих субъектов и просто граждан в повседневном обороте. На стадии заключения и исполнения договора займа могут возникать некоторые проблемы. Заемные отношения не однородны и обычно исполняются путем совершения последовательной цепи сделок и иных юридически значимых действий. Так заключая договор займа, субъекты гражданского права совершают целый ряд операций: банк открывает ссудный счет перечисляются деньги, деньги используются на определенные цели и так далее.

Немало споров возникает и при применении ст. 809 ГК РФ, касающейся процентов по договору займа и ст. 811 ГК РФ, касающейся ответственности заемщика за несвоевременный возврат суммы займа.
На практике и в юридической литературе весьма активно обсуждается так называемая проблема безденежности при новации долга в заемное обязательство. В частности, можно встретить утверждение о том, что одной из форм замены обязательства, возникшего из договора купли-продажи, аренды или иного основания, является замена данного обязательства договором займа.
Эти и другие доводы позволяют сделать вывод о том, что в современном гражданском праве институт займа играет большую роль. Отсюда вытекает актуальность рассматриваемой темы.
Объектом данного исследования являются заемно - кредитные отношения.
Предметом исследования являются особенности договора займа.
Цель данной работы – рассмотреть договор займа и его особенности.
Исходя из поставленной цели, необходимо решить ряд задач:
- определить юридическую природу заемных отношений;
- проследить этапы развития данного института;
- дать понятие договора займа по зарубежному законодательству;
- произвести соотношение заем и кредит;
- дать понятие договора и определить элементы договора займа;
- рассмотреть содержание договора;
- рассмотреть порядок заключения, изменения, расторжения договора, правовые последствия;
- рассмотреть разновидности института заемных отношений. В частности государственный заем его особенности, кредитный договор, товарный и коммерческий кредит.
Данная работа выполнена на основе изучения нормативно-правовых актов, в частности Гражданского кодекса Российской Федерации, Закона «О защите прав потребителей», Закона «О банках и банковской деятельности», Закона «О валютном регулировании и валютном контроле», Закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», Закона «О рынке ценных бумаг», норм административного и финансового права (регулирование межбанковских отношений, ответственность за несоблюдение валютного и финансового законодательства и так далее) Кроме того, в сфере кредитования и расчетов большое значение имеет ведомственное нормотворчество (акты Центрального банка России, Министерства финансов России, Государственной налоговой службы России и др.) и в определенных случаях международные соглашения и правила изучение которых имело место при написании дипломной работы.
Данная работа состоит из введения, трех глав и заключения.
В введении обосновывается актуальность выбранной темы, определяется цель курсовой работы, ставятся конкретные задачи исследования, приводится общий обзор нормативно-правовых актов, излагается общая структура данной работы.
В первой главе определяется юридическая природа договора займа. Поэтапно рассматривается развитие заемно – кредитных отношений. Дается понятие заемного обязательства, определяются особенности по зарубежному законодательству. Производится соотношение категориальных понятий «заем», «кредит».
Во второй главе рассматриваются понятие, элементы и содержание договора займа. Определяется порядок заключения, изменения, расторжения договора и правовые последствия.
В третьей главе речь идет о разновидности института заемных отношений, а именно о государственном займе, кредитном договоре, товарном и коммерческом кредите.
Заключение содержит сделанные мною выводы при изучении нормативно-правовых актов в ходе написания дипломной данной работы.

Введение 3
Глава 1. Юридическая природа договора займа 7
1.1. Развитие института займа 7
1.2. Сравнительный анализ понятия договора займа по российскому и зарубежному
законодательству 19
1.3. Соотношение категориальных понятий «заем» и «кредит» 28
Глава 2. Содержание договора займа
2.1. Понятие и элементы договора займа 33
2.2. Содержание договора 44
2.3. Порядок заключения, изменения и расторжения договора займа 56
Глава 3. Разновидности института заемных отношений 63
3.1. Государственный (муниципальный) заем и его особенности 63
3.2. Кредитный договор, товарный и коммерческий кредит 70
Заключение 82
Список использованной литературы 86

Заём был одной из древнейших форм договорного права и в настоящее время сохранился как один из главнейших институтов всего хозяйственного оборота и впоследствии – кредита.
В России договор займа известен с древнейших времен. В числе факторов, обусловивших процесс возникновения заемных отношений, ученые выделяют такие обстоятельства, как высокая степень социального расслоения российского общества, которое в X веке знало и хозяев, и работников, и богатых, и нищих, а также интенсивный торговый оборот (русские купцы в то время доставляли свои товары к Черному и Каспийскому морям в греческие города и даже в Багдад). Договор займа регламентировался во многих памятниках отечественного права, например, в Русской Правде, Соборном Уложении царя Алексея Михайловича 1649 года. Соответствующие нормы сдержались и в основном кодифицированном акте дореволюционной России – Своде законов Российской Империи (далее Свод законов).
Следует отметить, что впервые в российском гражданском законодательстве легальное определение договора займа появилось в ГК РСФСР 1922 года (ст. 208). В гражданском кодексе РСФСР 1922 года по договору займа одна сторона (займодавец) передает в собственность другой стороне (заемщику) деньги или определенные родовыми признаками вещи, а заемщик обязуется возвратить займодавцу полученную сумму денег или равное взятому взаймы количества вещей того же рода и качества с процентами или без процентов.
Что касается правового регулирования заемно-кредитных отношений, источники правового регулирования имеют свои особенности. В отличие от многих других гражданско-правовых обязательств в данном случае весьма высок удельный вес императивных норм, создаваемых государством в целях достижения единства кредитно-денежной политики. При этом следует отметить комплексный характер правового регулирования кредитования и расчетов, включающего в себя не только нормы права гражданского, но и целый ряд институтов государственного (общее устройство денежной и банковской системы), административного и финансового права (регулирование межбанковских отношений, порядок осуществления банковских операций, ответственность за несоблюдение валютного и финансового законодательства). Кроме того, в сфере кредитования и расчетов большое значение имеет ведомственное нормотворчество (акты Центрального Банка России, Министерства финансов и социального развития России, Государственной налоговой службы России и других органов) и в определенных случаях международные соглашения и правила. Рассматриваемые нами правоотношения регулируются иными федеральными законами, постановлениями правительства, указами президента, и другими нормативно правовыми актами.
В условиях современных рыночных отношений успешная жизнедеятельность хозяйствующих субъектов без периодической финансовой и иной материальной помощи извне стала практически невозможной. Потребность дополнительного привлечения средств связана с необходимостью покрытия как текущих затрат предприятий, так и их долгосрочных капитальных вложений в производство, строительство и другие отрасли хозяйства. При этом источниками привлекаемых юридическими лицами финансовых и иных средств выступают как созданные для этих целей специализированные финансово-кредитные учреждения, так и юридические лица, имеющие общую правоспособность и не ограниченные в своей деятельности отдельными видами. Кроме того, ныне действующее гражданское законодательство позволяет и гражданам быть участниками заемных отношений, причем как в бытовой, так и в предпринимательской области деятельности.
Глава 42 части 11 Гражданского кодекса РФ 1996 года различает несколько видов договорных обязательств, оформляющих единые по экономической природе заемные отношения.
Во-первых, это договор займа, правила о котором одновременно являются общими для договоров кредита (коммерческого и товарного).
Во-вторых, это кредитный договор, к которому при отсутствии специальных положений также могут применяться нормы о договоре займа.
В-третьих, это особые разновидности заемных отношений — товарный коммерческий кредит, к которым наряду с правилами о договорах займа и кредита применяются и правила об основных договорах, обслуживаемых кредитом, например, договор купли-продажи, аренды и пр.).
В-четвертых, это отношения, возникающее при приобретении облигаций, выдаче векселей и иных долговых ценных бумаг, впервые включенные в Кодекс как самостоятельные виды заемных отношений.
Заем и кредит – два различных гражданско-правовых договора. Одним из ярчайших различий кредита и займа является тот факт, что предметом договора займа могут быть денежные средства и вещи, определенные родовыми признаками (п. 2 ст. 807). Предметом кредитного договора, как правило, являются денежные средства (за исключением товарного кредита - см. ст. 822).
Объединение займа и кредита в одну главу - законодательный прием, преследующий цели соблюдения юридической экономии, а также более или менее централизованного регулирования денежного обязательства. Кроме того, благодаря своей универсальной конструкции, заем имеет своим предметом не только деньги, но и другие вещи, определенные родовыми признаками. В указанном случае заем не является денежным обязательством при условии безпроцентности. Если же в договоре будет содержаться условие о процентах, имеющих денежный эквивалент, такой заем следует считать денежным обязательством. Поскольку заем представляет собой долг в чистом виде, его конструкция представляет практический интерес для участников гражданского оборота благодаря возможности новировать долг в заемное обязательство, вследствие чего проценты по денежному обязательству смогут начисляться взамен штрафов и неустойки, предусмотренных прежним договором.
Кредитный договор не является предварительным договором о займе, договором присоединения и его заключению не может предшествовать заключение предварительного кредитного договора. Проценты в договоре займа и кредита могут быть, во-первых, вознаграждением, платой за пользование вещами либо денежными средствами, и, во-вторых, ответственностью в случае неправомерного удержания, уклонения от их возврата, иной просрочки в их уплате либо неосновательного получения или сбережения за счет кредитора.

I. Нормативно-правовые акты:
1. . Конституция Российской Федерации/ Федеральный конституционный закон РФ от 12 декабря 1993г. // Российская газета. – 1993. – 25 декабря.
2Гражданский кодекс Российской Федерации, часть первая от 30 ноября 1994 г. с изм. и доп. На 23 декабря 2003г. // СЗ РФ. – 1994. - № 32. – ст. 3301; 1996. - № 9. – ст. 773; 1996. - № 34. – ст. 4026; 1999. - № 28. – ст. 3471; 2001. - № 17. – ст. 1644; 2001. - № 21. – ст. 2063; 2002. - № 12. – ст. 1093; 2002. - № 48. – ст. 4737; 2002. - № 48. – ст. 4746; 2003. - № 2. – ст. 167; 2003. - № 52. – ст. 5034.
3.ражданский Кодекс Российской Федерации, часть вторая от 26 января 1996 г. с изм. и доп. На 23 декабря 2003 г. // Собрание законодательства РФ. – 1996. - № 5. – Ст. 410; 1996. - № 34. – Ст. 4025; 1997. - № 43. – Ст. 4903; 1999. - № 51. – Ст. 6288; 2002. - № 48. – Ст. 4737; 2003. - № 2. – Ст. 167; 2003. - № 46. – Ст. 4434; 2003. - № 52. – Ст. 5034.
4Федеральный закон «О банках и банковской деятельности»: Закон Российской Федерации от 02.12.1990г. №395-1 в ред. ФЗ РФ от 02.11.2004г. № 127 ФЗ // Ведомости Съезда народных депутатов Российской Федерации и Верховного Совета Российской Федерации. – 1990. - № 27. – ст. 357; СЗ РФ. – 2004. - № 45. – ст. 4377; СЗ РФ. – 2005. - № 1 (римская один). – ст. 45.
5Федеральный Закон «О валютном регулировании и валютном контроле»: Федеральный закон РФ от 10.12.2003г. № 173 – ФЗ в ред. ФЗ РФ от 29.06.2004г. № 58 – ФЗ // СЗ РФ. – 2003. - № 50. – ст. 4858; СЗ РФ. – 2004. - № 27. – ст. 27.
6. Федеральный закон «О центральном банке Российской Федерации»: Федеральный закон РФ от 10.07.2002г. № 86-ФЗ в ред. ФЗ РФ от 29.06.2004г. № 58- ФЗ // СЗ РФ. – 2002. - № 28. – Ст. 2790; СЗ РФ. 2004. - № 27. Ст. 2711.



II. Материалы судебной практики:
1. Постановление Президиума ВАС РФ от 14 мая 1996 г. N 1182/96 //ВВАС РФ. – 1996. - № 11.
2.Постановление № 9147/02 от 10 декабря 2002 г. // ВВАС РФ. - 2003. - № 1.
3.Постановление № 8446/01 от 17 декабря 2002 г. //ВВАС РФ.- 2003. - № 3.


III. Специальная литература:
1. Омельченко О.А. Римское право: Учебник Издание второе, исправленное и дополненное. – М.: ТОН – Остожье, 2002. – 183 с.
2.Дождев Д.В. Римское часное право. Учебник для вузов. Под редакцией члена – корр. РАН, профессора В.С.Нерсесянда.- М.: Издательская группа ИНФРА М-НОРМА, 1997.- 499 с.
3.Новицкий И.Б. Римское право. - Изд.6-е, стереотипное. – М., 2001. – 164 с.
4.Струмилин С.Г. Договор займа в древнерусском праве. Опыт историко-юридического исследования. М.: Издательство Коммунистической Академии, 1929. – 451 с.
5.Змирлов К.П. О недостатках наших гражданских законов // Журнал гражданского и уголовного права. 1885. Книга десятая. СПб.. - 1885. - С. 57.
6.Мейер Д.И. Русское гражданское право: В 2 ч. Ч. 2(по исп. и доп. 8-му изд. 1902г.). М.: Статут, 1997. - 246 с.
7.Шершеневич Г.Ф. Учебник русского гражданского права (по изд. 1907 г). М.: Спартак , 1993. - 330 с.
8.Законы гражданские / Сост. А.К. Гаугер 4-е изд., исп СПб., 1898. - С. 647.
7.Степанюк А.В. Регламентация договора займа в Своде законов Российской империи: История // Журнал российского права. - 2004. - №3. – С. 105.
9.Отечественное законодательство XI – XX веков: Пособие для семинаров. Часть II (XX в ) / Под ред. Проф. О.И. Чистякова. М.: Юристъ, 2002. – 178 с.
10.Гражданский Кодекс РСФСР. Гражданский процессуальный кодекс РСФСР. Кодекс о браке и семье РСФСР. – М.: Юридический Лит. , 1979. – С. 59.
11.Текст ГГУ на русском языке см.: Германское право. Ч. I. М.: Международный центр финансово-экономического развития. 1996. - 143-144 с.
12.Текст ОУСБ опубликован в: Bankrecht. Beck-Texte im Deutschen Taschenbuch-Verlag. 26. Aufl. Munchen, 1998. S. 475-498; В советской юридической литературе уже обращалось внимание на Общие условия сделок. Правда, при этом они не всегда справедливо и достаточно односторонне оценивались как инструмент «обеспечением банком гарантированных прибылей» (См.: Ухтуев Г.А. Банковское право: Учебное пособие. М.: изд-во Ун-та дружбы народов, 1990. С. 18).
13.Об утверждении Общих условий заключения сделок специальным законом ошибочно пишет О.М. Олейник, ссылаясь на немецкие источники ( См.: Олейник О.М. Основы банковского права. М.: Юристъ, 1997. С. 244).
14.Принципы международных коммерческих договоров / Пер. Англ. А.С. Комарова. М.: Международный центр финансово-экономического развития. 1996. - 257 с.
15.Печатается по: Германское право. Ч. I / Под ред. В.В. Залесского. М.: Международный центр финансово-экономического развития. 1996. – 365 с..
16.Показательно в этом отношении решение Федерального суда, в котором он прямо оставляет открытым вопрос о том, «вступает ли договор займа в силу на основании простого соглашения (в качестве консенсуального договора) или только после передачи суммы займа (в качестве реального договора), и если да – то при каких условиях» (BGH NJW 1975, 775; См так же: BGH WM 1962, 391, 392; 1967, 312, 324).
17.Курс экономической теории. Учебное пособие./ Под ред. Проф. Чепурина М.Н.- Киров. – АСА.- 1995. - 371 с.
18.Брагинский М.И. Комментарий части второй ГК РФ . – М : Юристъ. 1996.- 239 с.
Асланов Л. Договор займа: Юридическая консультация // Экономика СХ. - 2004. - №4. - С. 39
19.Теория и практика заемно-кредитных правоотношений // Юридический мир. – 2000. - № 1. – С. 28.
20.Гражданское право. Ч.2/ Под ред А.П. Сергеева, Ю.К. Толстого.- М.: Проспект, 1998. - 428 с.
21.Безгубова Т., Плеханова В. Договор займа и кредита с валютной оговоркой // Финансовая газета. – 2004. - №21. – С. 6.
22.Андреева Л. Договоры займа и ссуды // Дайджест-директор. – 2001. – № 3 1. – С. 54.
23.Гражданское право России / Под ред. А.Г. Калпина. – М.: Юристъ, 2001. – С. 328
Мацкявичене Е. Кредиты и займы // Налоги. – 2000. - № 12. – С. 10.
24.Комментарий к ГК РФ части второй / Под ред. О.Н. Садикова. – М.: ИНФРА-М-НОРМА, 1997. – С. 382.
25.Николаева А. Проценты в договоре займа и кредита // Юридический мир. – 2001. – № 12. – С. 34.
26.Ефимова Л. Теория и практика заемно-кредитных правоотношений // Юридический мир. – 2000. – № 1. – С. 25.
27.Брагинский М.И., Витрянский В.В. Договорное право; Общее положения.- М.: Издательство «Статут», 1998.- С. 154.
28.Грибков А.Ю. Учет операций по договору займа // В помощь бухгалтеру.- 2001. - №11.- С. 18.
29.Учебник. ГП. Часть 2. Обязательственное право.\. Под ред. В.В Залесского,-М.: МТК «Восточный экспресс»,- 1998. –С. 353.
30.Ситникова Е.Г. Государственные займы: Вопросы правового регулирования // Закон и право. – 2004. - № 1. – С. 20.
31.Залеского В.В. Учебник Гражданское право часть 2. Обязательственное право. – М.: «МТК «Восточный экспресс». – 1998 – С.. 512.
32.Гражданское право: В 2 т. Том II. Полутом 2: Учебник / Отв. Ред. Проф. Е.А.Суханов. – 2-е изд., переработанное и дополненное. – М.: Издательство БЕК, 2002. – С 227.
33.Актуальные проблемы гражданского права. / Под ред. М.И. Брагинского. - М.: Статут, 1999. – 420 с.
34.Андреева Л. Договоры займа и ссуды // Дайджест-директор. – 2001. - № 1. – С. 53-55.
35.Акчурина С. Учет кредитов займов// Нормативные акты РТ. – 2001. - № 6. – С. 47-52.
36.Беляков К. Заключение договоров займа в иностранной валюте // Экономика и жизнь. - № 52. – С. 24.
37.Брагинский М.И. Комментарий части второй Гражданского кодекса РФ. – М.: Юристъ, 1996. – 527 с.
38.Гражданское право. / Под ред. Сергеева А.П., Толстого Ю.К. – 2-е изд. перераб. – М.: Проспект, 1998.- Т.2. – 656 с.
39.Гражданское право. Часть вторая. Обязательственное право /Под ред. В.В. Залесского. – М.: Восточный экспресс, 1998. – 656 с.
40.Гражданское право. Часть вторая / Под ред. А.Г. Калпина. – М.: Юристъ, 2001.- 542 с.
41.Гражданское право России. / Под ред. Гришаева С.П. – М.: Юристъ, 1999.- 486 с.
42.Гражданское право России. Ч.2. Обязательное право. Курс лекций. – М.: Бек, 1997.- 656 с.
43.Ефимова Л. Теория и практика заемно-кредитных правоотношений // Юридический мир. – 2000. – № 1. – С. 23-31.
44.Иоффе О.С. Гражданское право. Избранные труды. – М.: БЕК, 2000. - 493 с.
45.Каменная Ю. Расчеты по договору займа с физическими лицами // Главбух. – 2001. - № 15. – С. 56-65.
46.Камфер Ю. Договор займа и вексель как инструменты привлечения заемных средств // Экономика и жизнь. – 2001. - № 31. – С. 7-17.
47.Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации, части второй / Под ред. О.Н. Садикова. – М.: ИНФРА-М-НОРМА, 1997. – 800 с.
48.Комментарий к гражданскому кодексу Российской Федерации. – М.: Юристъ, 1999.-653 с.
49.Кочеткова А.Н. Ответственность государства за неисполнение обязательств по договору займа // Бухгалтер Татарстана. – 2001. - № 3. – С. 78-80.
50.Мацкявичене Е. Кредиты и займы //Налоги. – 2000. - № 12. – С. 10.
51.Николаева А. Проценты в договоре займа и кредита // Юридический мир. – 2001. - № 12. – С. 33-39.
52.Панина Л.А. Основания заключения договоров займа (кредита) и порядок налогообложения выгоды…// Налоговый вестник. – 2002. - № 2. – с. 158-165.
53.Пиляева В.В. Гражданское право. – М.: ИНФРА-М, 2001. – 233 с.
54. Киличенкова О. Операции по валютным займам: валютные операции. Получение займа от иностранной компании. Порядок использования и возврата // Справочник экономиста. – 2004. - № 2. С. 66.
55. Степанюк А.В. Регламентация договора займа в Своде законов Российской империи: История // Журнал российского права. – 2004. - № 3. - С. 100.
56.селивановский А.С. Валютные операции, связанные с кредитами и займами // бухгалтерский учёт. – 2004. - № 11. – С. 55.
57. Бурделова Т. Расчёты по договору займа: Бухучёт // Главбух.. - 2002. - № 9. – С54.