Готовая дипломная работа

Введение

Банки - одно из центральных звеньев системы рыночных структур. Развитие их деятельности – необходимое условие реального создания рыночного механизма. Банки выполняют разнообразные функции и вступают в сложные взаимоотношения между собой и другими субъектами хозяйственной жизни.
Банки всегда искали способы и средства для снижения количества наличных, чтобы уменьшить объемы используемых денег. Хранение и использование наличных требует больших затрат, и всегда существует определенный риск, когда приходится держать крупные суммы денег и перевозить их из банка в банк.
В мировой практике приоритетным финансовым инструментом для безналичных расчетов являются пластиковые карточки. Ими пользуются более миллиарда людей по всей планете.
Умение и подготовленность банка к работе с пластиковыми карточками является необходимым условием для достижения банком высокого уровня обслуживания на уровне мировых стандартов.
Пластиковые карты представляют собой документ в виде карточки, не подлежащей передаче, помогающей ее держателю оплачивать товары и услуги и получать со счета денежные средства.
Использование пластиковых карт в качестве платежного средства объясняется рядом их преимуществ перед традиционными бумажными деньгами: они лучше защищены от подделок, хищений, медленнее изнашиваются, не связаны с выпуском большого числа номиналов, не требуют подсчета в кассах, пересчета купюр и т.п. Они позволяют перейти на новую безбумажную электронную технологию проведения платежей, что создает определенные преимущества для всех участников платежного процесса: клиентов-владельцев карточки, оплачивающих покупки или услуги; банков, выполняющих необходимые платежные и расчетные операции в безналичной форме; магазинов или организаций предоставляющих те или иные услуги.
Несмотря на то, что рынок банковских карт в нашей стране еще достаточно молод, Сбербанк России на сегодняшний день является крупнейшим эмитентом пластиковых карт в России и предлагает своим клиентам широкий набор продуктов. Сбербанк России активно работает по выпуску и обслуживанию карт международных платежных систем VISA, MasterCard, а также ведет активную работу по развитию эквайринговой сети. Сбербанк России имеет развитую инфраструктуру обслуживания карт на всей территории России.
Он стал полноправным членом Europay/MasterCard в 1993 году и полноправным членом VISA Inte
ational в 1994 году. Сегодня Сбербанк России является основным партнером крупнейших международных платежных систем MasterCard и VISA Inte
ational в нашей стране.
С 1997 года на территории России стала внедряться автоматизированная система расчетов с использованием микропроцессорных карт СБЕРКАРТ. Пользователь такой банковской карточки может выполнять операции в учреждениях Сбербанка России, а именно , вносить и получать наличные, брать справки и выписки по счету, менять пароли, оплачивать товары и услуги в торговых предприятиях – участниках платежной системы АС «СБЕРКАРТ». По пластиковой карточке могут обслуживаться не только физические лица, но и промышленные предприятия, организации, в том числе предприятия торговли и бытового обслуживания, предприниматели. Карточка «СБЕРКАРТ» практически единственная в России, для получения которой не требуется много времени. Она выдается клиенту сразу после оформления немногочисленных документов и может немедленно использоваться для расчетов. В АС «СБЕРКАРТ» пароли для работы назначает сам клиент. При неправильном трехкратном вводе пароля карточка блокируется, так что при утере карточки практически никто посторонний не сможет ей воспользоваться.
Комиссия за выполнение отдельных операций по карточке незначительна, а плата за годовое обслуживание существенно ниже тарифов международных платежных систем. Срок службы карточки около 7 лет. Для обслуживания карточек в торговых точках устанавливаются простейшие терминальные устройства. Простота и скорость расчетов позволяют проводить для торговых точек расчеты практически день в день.
Целью дипломной работы является изучение сущности, функций банковских карточек, работы банков с пластиковыми карточками.
Задачами дипломной работы являются проведение анализа :
 эмиссии банковских карт международных платежных систем и АС СБЕРКАРТ;
 комиссионных доходов по операциям с банковскими картами;
 инфраструктуры обслуживания банковских карт.
Объектом исследования является Чувашское отделение №8613 Сбербанка России.
В первой главе дипломной работы рассмотрена история возникновения банковских карт, сущность, функции и виды банковских карт, работа платежных систем с пластиковыми картами.
Во второй главе рассмотрен порядок организации работы с микропроцессорными картами СБЕРКАРТ и международными картами, а также анализ деятельности Сбербанка на рынке пластиковых карт.
Третья глава посвящена характеристике современной проблематики развития операций банковскими пластиковыми картами Сбербанка России.

ВВЕДЕНИЕ…………………………………………………………………………..3

ГЛАВА 1. ОРГАНИЗАЦИОННО-ЭКОНОМИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ ОПЕРАЦИЙ БАНКОВ С ПЛАСТИКОВЫМИ КАРТАМИ

1.1. История возникновения пластиковых карт…………………………………...6
1.2. Назначение пластиковых банковских карт в организации денежного оборота, их классификация………………………………………………………...11
1.3. Платежные системы как участники расчетов с использованием банковских пластиковых карт…………………………………………………………………...19
1.3.1. Международные платежные системы……………………………………...19
1.3.2. Российские платежные системы……………………………………………22


ГЛАВА 2. ОЦЕНКА УРОВНЯ ОРГАНИЗАЦИИ ОПЕРАЦИЙ БАНКА С ПЛАСТИКОВЫМИ КАРТАМИ (НА МАТЕРИАЛАХ ЧУВАШСКОГО ОТДЕЛЕНИЯ №8613 Сбербанка России)

2.1. Общая характеристика Чувашского отделения №8613 Сбербанка России………………………………………………………………………………26
2.2. Нормативная база и порядок организации операций банка с пластиковыми картами……………………………………………………………………………..35
2.3. Оценка структуры и динамики операций с пластиковыми картами Чувашского отделения №8613 Сбербанка России ……………………………47

ГЛАВА 3. ХАРАКТЕРИСТИКА СОВРЕМЕННОЙ ПРОБЛЕМАТИКИ РАЗВИТИЯ ОПЕРАЦИЙ С БАНКОВСКИМИ ПЛАСТИКОВЫМИ КАРТАМИ СБЕРБАНКА РОССИИ

3.1. Основные проблемы и перспективы развития операций с банковскими картами Сбербанка на рынке пластиковых карт в России..................................60
3.2. Современное состояние деятельности Чувашского отделения №8613 Сбербанка России на рынке банковских пластиковых карт в Чувашской Республике ………………………………………………………………………..64
3.3. Рекомендации по совершенствованию организации обращения банковских пластиковых карт Чувашского отделения №8613 Сбербанка России ……..…72

ЗАКЛЮЧЕНИЕ……………………………………………………………….…..75

Список используемой литературы……………………………………………....80
Приложения.

Заключение

В настоящее время Сберегательный банк России функционирует как акционерный коммерческий банк и осуществляет все виды деятельности, предусмотренные законом «О банках и банковской деятельности». В условиях острой конкурентной борьбы банк уделяет особое внимание развитию новых видов банковских услуг, внедряемых как наиболее доходных и перспективных видов деятельности.
Помимо традиционных услуг (депозитных, ссудных, расчетно –кассовых), Сбербанк проводит ряд новейших операций, одной из которых являются операции с пластиковыми картами.
Наряду с общеизвестными банковскими карточными продуктами Сбербанк России выпускает карты с рядом специальных предложений для клиентов, предоставляет комплекс услуг посредством мобильной связи держателям международных карт, а также осуществляет уникальные проекты в сотрудничестве с различными Благотворительными Фондами.
В настоящее время Сбербанк продолжает реализовывать проект \"мобильного банкинга\", в рамках которого устанавливаются банковские приложения на SIM-карту мобильного телефона.
Участниками системы СБЕРКАРТ на конец 2008 года, выполняющие эмиссию и эквайринг карт является 21 банк, лидирующими из которых можно выделить Сбербанк России.
На конец 2008 года , количество микропроцессорных карт СБЕРКАРТ превысило 3.2 млн штук., действуют 16,7 тыс. пунктов выдачи наличных денежных средств по микропроцессорным картам СБЕРКАРТ, задействованы 16.6 тыс. банкоматов, принимающих карты СБЕРКАРТ. Кроме того, 36,5 тыс. торгово-сервисных точек (51,4 тыс. терминалов) и 3,3 тыс. информационно - платежных терминалов обслуживают операции по картам СБЕРКАРТ.
Одним из основных направлений карточного бизнеса является реализация зарплатных проектов с предприятиями и организациями республики. По состоянию на конец 2008 года сотрудники более чем 1500 предприятий и организаций республики получают заработную плату по картам Сбербанка.
По состоянию на конец 2008 года Сберкарты принимают к оплате 479 предприятий торговли и сервиса республики.
За 2008 год число клиентов, использующих систему «Клиент-Сбербанк», увеличилось на 65%. Появился новый комплекс услуг «Мобильный банк» предоставляемый Сбербанком России посредством мобильной связи держателям международных карт Сбербанка России.
Чувашское отделение № 86138613 г.Чебоксары входит в состав Волго-Вятского банка СБ РФ.
Эмиссию карт осуществляет 7 отделений Волго-Вятского банка СБ РФ и 831 филиал. Лидирующую позицию занимает Волго-Вятский банк СБ РФ, Чувашское отделение № 8613 занимает 3 место. По данным динамики заметен существенный рост действующих карт. По состоянию на 01.01.2009 общее количество выпущенных карт превысило 1 598 тыс. штук (по Чувашскому отделению № 8613 315 тыс.штук), по сравнению с 01.01.2007 общее количество выпущенных карт увеличилось на 770, 5 тыс. штук ( по Чувашскому отделению № 8613 на 149,3 тыс.штук). В целом по Волго-Вятскому банку темп роста за 2008 год к 2007 году составил 142 % - произошло увеличение на 6%, а по Чувашскому отделению № 8613 темп роста уменьшился на 5% и составил 135%, хотя количество карт увеличилось.
Существенное увеличение объема эмиссии банковских карт международных платежных систем достигнуто в 2008 г. Лидирующее положение занимает система VISA Inte
ational –объем карт увеличился на 50707 карт по сравнению с 2007 г. и доля в общем объеме составила 37%. Связано это и с партнерством Сбербанка, который предоставляет своим клиентам услуги VISA Inte
ational.
По состоянию на 1 января 2009 года карты, эмитированные Чувашским отделением № 8613 Сбербанка России, имеют 24,6 % жителей, или 48,4 % экономически активного населения республики.
Одним из основных параметров, определяющих размер и эффективность карточного бизнеса, является объем получаемых банком от обслуживания банковских карт доходов, а также текущая рентабельность бизнеса.
Рост объема карточного бизнеса из года в год стремителен, и в настоящее время фактически происходит его раздел между основными банками-операторами рынка. В последние годы происходит существенное изменение структуры доходов от обслуживания банковских карт.
В целом по Чувашскому отделению № 8613 доходы, полученные банком за 2008 год, увеличились на 13 572 млн. рублей или на 37,7% по сравнению с 2007 и составили 49 485 млн. рублей.
Наибольший удельный вес в общем объеме комиссионных доходов занимает комиссия от обслуживания зарплатных проектов. Количество предприятий, перечисляющих зарплату на счета банковских карт, за 2008 год возросло на 33% по сравнению с 2007 годом и составило 1550 предприятий.
Существенную позицию занимают доходы от комиссий за выдачу наличных денежных средств по банковским картам. Основными статьями доходов является комиссия при снятии денежных средств свыше 150тыс. рублей и обслуживания карт платежных систем сторонних банков.
За 2008 год объем комиссии по статье доходы от комиссий за выдачу наличных денежных средств по банковским картам увеличился по сравнению с 2007 г. на 5430 млн.рублей.
Третье место по объему комиссии занимают доходы от комиссий за обслуживание банковских карт. Основными статьями получения доходов при этом являются платежи за годовое обслуживание по международным картам и картам СБЕРКАРТ, комиссии за приостановку действия карт. Эта статья доходов имеет значительную тенденцию к увеличению . Так в 2007 г. объем перечислений увеличился по сравнению с 2006 г. на 2030 млн.рублей и составил 4119 млн.рублей, в 2008 г. объем перечислений увеличился на 3461 млн.рублей и составил 7580 млн.рублей.
Все статьи комиссионных доходов имеют тенденцию увеличения.
В результате мероприятий по развитию инфраструктуры по состоянию на 01.01.2009 г. на территории Чувашской Республики действует 197 банкоматов (в т.ч. 17 банкоматов с функциями приема наличных денежных средств на счета карт и обмена наличной валюты), 113 пунктов выдачи наличных средств, 880 торгово-сервисных точек
В 2008 году по сравнению с 2007 годом, парк действующих банкоматов Чувашского отделения пополнился на 30% ( на 59) и составил 197 банкоматов. Количество пунктов выдачи наличных средств увеличилось на 15%, что составило 113 пунктов выдачи наличных средств. Количество торгово-сервисных пунктов, принимающих к оплате карты, увеличилось на 33%, что составило 880 торгово-сервисных пунктов. Карты СБЕРКАРТ принимают к оплате 479 предприятий торговли и сервиса, с помощью международных карт можно оплатить товары и услуги в 401 торгово-сервисных пунктах.
Структура расчетов по банковским картам в 2008 году значительно не изменилась – банковские карты по-прежнему остаются в основном средством получения наличных денег. Доля безналичных расчетов с применением банковских карт в Чувашской Республике в 2008 году выросла по сравнению в 2007 годом на 2,3 процентных пункта и составила 8,7% (в целом по Российской Федерации – 23%, по Приволжскому федеральному округу – 20,8%).
Одной из основных задач Чувашского отделения Сбербанка России на 2009 год является повышение уровня доходов от операций с банковскими картами, в первую очередь, за счет повышения среднего уровня доходов на 1 карту.
В целях сохранения лидирующих позиций на рынке банковских карт Чувашской Республики в 2009 году необходимо продолжить реализацию «зарплатных» проектов с предприятиями и организациями. Основу клиентской базы должны составить предприятия и организации, находящиеся на расчетно-кассовом обслуживании в подразделениях Чувашского отделения и отделений Сбербанка России на территории Чувашской Республики, а также организации бюджетной сферы, не охваченные на сегодняшний день зарплатными проектами.
За последние годы Сбербанк стал крупнейшим и наиболее значимым финансовым институтом Центральной и Восточной Европы, а также одним из заметных участников мирового финансового рынка. Этот рост происходил на фоне исключительно динамичного развития российского банковского рынка. Возможности и потенциал развития банка будут и в дальнейшем определяться во многом наличием сильных конкурентных позиций на российском финансовом рынке, который в среднесрочной перспективе будет оставаться одним из самых быстрорастущих и привлекательных в мире.
Внедрение пластиковых карт, повысило долю безналичных платежей в Чувашской Республике, создало дополнительные возможности для привлечения в экономику республики инвестиций, получения банковских кредитов под реализацию республиканских целевых программ, увеличения поступлений налоговых платежей. В конечном итоге внедрение расчетов с использованием пластиковых карт позволило вывести из теневой зоны значительные обороты предприятий и организаций. А главное, как показал мировой опыт, создал немалые преимущества, как для населения, так и для предприятий.

Список литературы:

1.Федеральный закон «О банках и банковской деятельности в РСФСР» от 02.12.90 г.
2.Временная инструкция по порядку хранения и защиты банковских карточек Сбербанка РФ №57-р от 04.07.2004 г.
3.Временная инструкция по порядку первичной эмиссии банковских карточек Сбербанка России №58-р от 04.07.2004 г.
4.Временный порядок открытия и ведения расчетных, текущих и бюджетных счетов юридических лиц в подразделениях Сбербанка России №199-р от 24.04.2004. г.
5.Инструкция Сбербанка России «О порядке совершения операций с микропроцессорными картами АС СБЕРКАРТ №636-2-р от 20.09.2004 г. с учетом изменений и дополнений.
6.Инструкция по организации первичного учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации № 3-р от 21.07.2004 г.
7.Инструкция о порядке совершения подразделениями Сбербанка операций по вкладам населения» №1-р от 30.06.2006 г. с учетом изменений и дополнений.
8.Инструкция о порядке совершения операций с микропроцессорными картами АС СБЕРКАРТ в торговой и сервисной сети №363-р от 16.04.2004 г.
9.Положение Банка России «О порядке эмиссии кредитными организациями банковских карт и осуществления расчетов по операциям, совершаемым с их использованием» № 23-П от 09.04.2004 г.
10.Порядок проведения операций выдачи наличных денежных средств по банковским картам в Сбербанке России №447-р от 02.10.2004 г. – с учетом изменений.
11.Правила выполнения межбанковских и внутрибанковских расчетов по операциям с международными картами Сбербанка России № 299-2-р от 18.12.2004 г.
12.Приказ № 4-О «Об усилении мер безопасности банковских карт» от 12.01.2004 г.
13.Регламент по обслуживанию международных дебетовых карт № 522/1-р от 14.02.2008 г.
14.Условия и тарифы Сбербанка России на выпуск и обслуживание банковских карт №592-рот 07.04.2008 г.
15.Букато В.И., Львов Ю.И. Банки и банковские операции в России/Под ред. М. Х. Лапидуса. -М. : Финансы и статистика,2001 г. –368с.
16. Быстров Л.В., Воронин А.С., Гамольский А.Ю. и др. Пластиковые карты (5-е изд., перераб. и доп.). - \"БДЦ-пресс\", 2005 г. –624с.
17.Банковское дело : Учебник/ Под ред.О.И.Лаврушина.-М.: Финансы и статистика, 2007 г. – 235с.
18.Деньги, кредит, банки: Учебник/Под ред. О. И. Лаврушина. М.: Финансы и статистика, 2008 г. –465с.
19. Витвицкая Т. Электронные деньги в России /Экономика и жизнь, №10/2002 г. –90с.
20. Козлова Е.П., Галанина Е. Н. Бухгалтерский учет в коммерческих банках. - М.: Финансы и статистика, 2006 г. –640с.
21.Лаврушин О. И. Банковское дело. – М. : Финансы и статистика, 2009 г. –768с.
22.Рудакова О.С. Банковские электронные услуги: Учебное пособие для вузов. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2001 г. –261с.
23.Рубинштейн Т.Б., Мирошкина О.В. Пластиковые карты. -
Гелиос АРВ, 2005 г. –416с.
24.Андреев А.А., Морозов А.Г., Равкин Д.А. Пластиковые карточки в России. - М.: БАНКЦЕНТР, 2004 г. –56с.
25. Андреев А.А.. Пластиковые карты. - М.: Банковский Деловой Центр, 2006 г. –457с.
26.Пластиковые карты : Информационный бюллетень. – М.: УБК Сбербанка России,2008,2009 гг.
27.Банковское дело : учебник / под ред. д-ра экон. наук, проф. Б23 Г. Г. Коробовой. — изд. с изм. — М.: Экономисть, 2006 г. — 766с.
28. «Платите немедленно» / Прямые Инвестиции.-2009 г.-№1.
29. «Развитие банковских услуг» / Деньги и кредит.-2006 г.-№9.
30.«Карточка системы «СБЕРКАРТ»-удобнее, чем просто деньги»// Вклад.-2002.-№1(24).
31.Официальный сайт VISA , http://www.visa.com.ru
32.Официальный сайт Сбербанка РФ , http://vvb.sbrf.ru
33. Ассоциация Российских членов Европей, http://www.ap4e.ru
34.Официальный сайт ЦБ РФ, http://www.cbr.ru
35.Информационный портал «banki.ru» , http://www.banki.ru
36.Официальный сайт системы Сберкарт, http://www.sbercard.com
37.MasterCard в России, http://www.mastercard.com
38.Официальный сайт АльфаБанка, http://www.alfabank.ru
39.Официальный сайт «ВнешТоргБанк-24», http://www.vtb24.ru
40.Официальный сайт банка \"Девон-Кредит\", http://www.devoncredit.ru
41.Официальный сайт «АвтоВазБанк», http://www.avtovazbank.ru
42.Официальный сайт «Банк Москвы», http://www.bm.ru
43.Официальный сайт «Юниаструм банк», http://www.uniastrum.ru
44.Официальный сайт «Банк Русский Стандарт», http://www.rs.ru
45.Официальный сайт компании \"CARDPROM\"( изготовление и производство пластиковых карт), http://www.cardprom.ru