Готовая дипломная работа

Одной из основ деятельности банка является кредитная политика. Разработке кредитной политики и управлению кредитным риском уделяется самое серьезное внимание. Это не удивительно, поскольку возвратность кредитов, качество кредитного портфеля является фундаментальной проблемой банковского бизнеса. Многолетний опыт всех стран показывает, что плохое качество кредитов - основная причина банкротств банков.
Предоставление кредитов является основной экономической функцией банков, осуществляемой для финансирования потребительских и инвестиционных целей предпринимательских фирм, физических лиц и государственных организаций. От того, на сколько хорошо банки реализуют свои кредитные функции, во многом зависит экономическое положение обслуживаемых ими регионов, поскольку банковские кредиты способствуют появлению новых предприятий и увеличению количества рабочих мест в этих регионах и обеспечивают их экономическую жизнеспособность.
Актуальность выбранной темы определяется, c одной стороны, важностью кредитных операций, уровнем их доходности, а с другой стороны - рискованностью их проведения. Обеспечить максимальную эффективность кредитных операций и снизить риск потерь от кредитования можно, лишь четко представляя все важнейшие этапы кредитного процесса, распределяя обязанности работников по осуществлению тех или иных стадий кредитного процесса.
Разумеется, каждый коммерческий банк заинтересован, в первую очередь, в максимилизации прибыли от своей деятельности, в том числе от проведения кредитных операций как наиболее важных в банковском деле. Обеспечить максимальную эффективность кредитных операций и снизить риск потерь от кредитования можно, лишь четко представляя все важнейшие этапы и элементы процесса кредитования, распределяя обязанности работников по осуществлению тех или иных стадий кредитного процесса. Также важным моментом для обеспечения эффективного проведения кредитных операций и предотвращения непредвиденных потерь является правильное и своевременное отражение в бухгалтерском учете всех кредитных операций, соблюдение всех действующих законодательных и нормативных актов, регламентирующих кредитный процесс.
Очень важным для любого коммерческого банка является разработка грамотной кредитной политики, предполагающей разумную структуру кредитного портфеля, обеспечивающую максимальную прибыль банку и минимальные риски. В связи с этим в работе необходимо будет рассмотреть кредитную политику конкретного коммерческого банка, оценить организацию ссудных операций в соответствии с кредитной политикой, а также проанализировать кредитные операции банка с точки зрения их развития, прибыльности, структуры кредитного портфеля и по другим направлениям.
Кредитная политика банка должна обязательно учитывать возможность кредитных рисков, предварять их появление и грамотно управлять ими, то есть сводить к минимуму возможные негативные последствия кредитных операций. В то же время, чем ниже уровень риска, тем, естественно, меньше может оказаться прибыль банка, так как большую прибыль банк обычно получает по операциям с высокой степенью риска.
Рассмотрение проблем анализа кредитоспособности на современном этапе развития кредитного рынка в Российской Федерации представляет большой интерес для банков. В этой области необходимы как серьезные теоретические и статистические исследования, так и осмысление мирового опыта.
Таким образом, определив основные направления исследования, можно обозначить главную цель работы - изучить практику проведения кредитных операций в конкретном банке и определить эффективность их осуществления. Объектом исследования определен Железнодорожный филиал АКБ «Зернобанк».
..........

Введение 3
1. Теоретические основы кредитной деятельности
1.1. Сущность кредита, принципы кредитования 7
1.2. Классификация кредитных операций 11
1.3. Кредитная политика регионального коммерческого банка 22
2. Анализ кредитных операций ЖДФ АКБ «Зернобанк»
2.1. Анализ кредитной политики и положения о кредитовании 26
2.2. Анализ кредитного портфеля ЖДФ АКБ «Зернобанк» 47
3. Пути совершенствования практики осуществления кредитных операций ЖДФ АКБ «Зернобанк» 58
Заключение 71
Библиографический список 76

Банковская система является двигателем экономического роста и обеспечивает ресурсную базу развития страны. Способом реализации скрытого до настоящего времени потенциала банковской сферы России является разработка и поэтапное воплощение в жизнь ориентированной на российскую действительность целевой программы стимулирования взаимодействия банковского капитала с реальным сектором на долгосрочной основе, создание грамотной и целостной законодательной основы для успешной работы банков в области кредитования и инвестирования. Российские банки могут стать опорой реального сектора, если государство обеспечит поддержку банковскому сектору, используя экономические рычаги стимулирования кредитной и инвестиционной активности банковского сектора, обратную связь между законодательной базой и постоянно изменяющейся рыночной средой.
Крепкие и устойчивые банки означают стабильную экономику и наоборот, банкротства банков, невозвращенные кредиты, неуплаченные проценты - все это ослабляет банковскую систему и говорит о болезни экономики. Качественная банковская система может существовать только в конкурентной среде, где у каждого банка имеется равный доступ к денежным ресурсам и где эти кредитные организации конкурируют между собой по количеству и качеству предоставляемых услуг, профессионализму персонала, финансовым показателям эффективности.
Пристальное внимание, уделяемое контролю за организацией кредитования и качеством кредитного портфеля вызвано отличительной особенностью кредитных операций: с одной стороны, это одни из наиболее доходных операций банка, однако вместе с тем и самые рискованные.
В результате данной работы были определены основные пути достижения наибольшей эффективности кредитных операций, определены наиболее важные моменты, позволяющие повысить прибыльность и снизить риск кредитования.
В первой главе работы были рассмотрены вопросы истории развития кредитных операций и теоретические вопросы организации кредитного процесса в коммерческом банке, выделены его основные этапы и наиболее важные элементы с целью дальнейшего анализа практики совершения кредитных операций в Железнодорожном филиале АКБ “Зернобанк”.
Теоретические вопросы, освещенные в первой главе работы помогли в дальнейшем произвести оценку организации кредитования в Железнодорожном филиале АКБ “Зернобанк” чтобы определить эффективность кредитных операций в данном банке.
Во второй главе данной работы на основе теоретических знаний, полученных при подготовке первой главы, был произведен анализ организации кредитной работы. Главная направленность данного анализа состоит в выяснении того, способствует ли организация кредитной работы снижению кредитного риска банка.
На основании проведенного анализа организации кредитного процесса можно сделать следующие выводы.
Работники кредитного отдела руководствуются Положением о кредитно-экономическом отделе, Положением о порядке кредитования заемщиков и Положением о кредитном комитете.
Кроме того, филиал располагает методическими разработками по анализу кредитоспособности клиентов, кредитного портфеля, указаниями по организации контроля за исполнением кредитных договоров. Проводится анализ кредитоспособности клиентов, обеспеченности выдаваемых кредитов, проверка заложенного имущества о чем даются письменные заключения.
Решение о выдаче ссуды принимается кредитным комитетом, который возглавляет директор филиала. В филиале практически все выданные ссуды возвращаются в срок, клиенты имеют хорошую репутацию и часто пользуются ссудами в данном банке. Видимо, указанные недостатки возмещаются хорошей личной работой кредитных инспекторов с клиентами, интуицией руководства при принятии решений.
...........

1. Российская Федерация. Законы. Гражданский Кодекс Российской Федерации: по состоянию на 29.12.2006г.
2. Российская Федерация. Законы. О Центральном банке Российской федерации (Банке России): принят 10.07.2002г. № 86-ФЗ .
3. Российская Федерация. Законы. О банках и банковской деятельности: Федеральный закон Российской Федерации: принят 02.12.1990 № 395-1.
4. Российская Федерация. Центральный Банк России. Интсрукция. Об обязательных нормативах банка: принята 16.01.2007г. № 110-и.
5. Российская Федерация. Центральный Банк России. Положение. О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения): принято 31.08.1998г. № 54-п.
6. Российская Федерация. Центральный Банк России. Положение. О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками, и отражения указанных операций по счетам бухгалтерского учета: принято 26.06.1998г. № 39-п.
7. Российская Федерация. Центральный Банк России. Положение. О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ним задолженности: принято 26.03.2004г. № 254-п.
8. Российская Федерация. Центральный Банк России. Положение. О порядке расчета кредитными организациями размеров рыночных рисков: принято 24.09.1999г. № 89-п.
9. Банковское дело: стратегическое руководство. - Москва: Изд-во АО «Консалтбанкир», 2006. – 432 с.
10. Лаврушина, О.И. Банковское дело: Учебник / О.И. Лаврушина; - М.: Финансы и статистика, 2005. – 672 с.
11. Балабанов, И.Т. Банки и биржевое дело / И.Т. Балабанов – М.: Изд-во Питер, 2004. – 387 с.
12. Вигман, С. Финансы, деньги, кредит в вопросах и ответах / С. Вигман – ТК Велби, 2005.- 256с.
13. Грязнова, А.Г. Финансово-кредитный энциклопедический словарь / А.Г. Грязнова. – Финансы и статистика, 2004. – 1168с.
14. Дробозина, Л.А. Финансы. Денежное обращение. Кредит / Л.А. Дробозина; – М.: ЮНИТИ, 2004. – 514 с.
15. Жарковская, Е.П. Банковское дело: Учебник / Е.П. Жарковская; – М.: Омега-Л, 2006. – 452с.
16. Жуков, Е.Ф. Деньги. Кредит. Банки / Е.Ф. Жуков. – Юнити, 2005. – 703с.
17. Ищенко, Е.Г. Банковское кредитование: российский и зарубежный опыт / Е.Г. Ищенко, В.И. Алексеева; – М.: Русская Деловая Литература, 2004. – 352 стр.
18. Ларионова, И.В. Реорганизация коммерческих банков / И.В. Ларионова; - М.: Финансы и статистика, 2003. – 313 с.
19. Максютов, А.А. Банковский менеджмент / А.А. Максютов. – Альфа-Пресс, 2005. – 368с.
20. Маркова, О.М. Коммерческие банки и их операции / О.М. Маркова, Л.С. Сахарова, В.Н. Сидоров; – М.: ИО «Юнити», 2001 г. – 284 с.
21. Мещеряков, Г.Ю. Банковские операции на рынке ссудного капитала: вопросы теории и практики / Г.Ю. Мещеряков. – Финансы и статистика, 2006. – 512с.
22. Панова, Г.С. Кредитная политика коммерческого банка / Г.С. Панова; М.: ИКЦ «ДИС», 2005 г. - 464 стр.
23. Питер, С. Роуз. Банковский менеджмент: Учебник / С.Роуз питер; М.: 1995. – 743 с.
24. Рид, Э. 2-е Изд. Коммерческие банки / Э. Рид, Р. Коттер, Э. Гилл; пер. с англ. под ред. В.М. Усоскина – М.: СП «Космополис», 1991. – 480 с.
25. Романовский, М. Финансы, денежное обращение и кредит / М. Романовский. – Юрайт-Издат, 2006. – 543с.
26. Рудый, К.В. Финансовые, денежные и кредитные системы зарубежных стран / К.В. Рудый – Новое знание, 2004.- 400с.
27. Семенюта, О.Р. Основы банковского дела в РФ / О.Р. Семенюта – Ростов-на-Дону.: Феникс, 2005.
28. Тавасиев, А.М. Основы банковского дела: Учебное пособие для вузов / А.М. Тавасиев; – М.: Маркет ДС, 2006. – 568с.
29. Тактаров, Г.А. Ценообразование / Г.А. Тактаров. – Финансы и статистика, 2007. – 176с.
30. Тютюнник, А.В. Банковское дело / А.В. Тютюнник, А.В. Турбанов; – М.: Финансы и статистика, 2005
31. Челноков, В. Банки и Банковские операции / В. Челноков – Высшая школа, 2004. – 291с.
32. Гуревич, М.И. Предложения по развитию банковского сектора России / М.И. Гуревич, О.В. Горшков // Банковское дело. – 2003. - № 1. – с.16-18.
33. Едронова, В.Н. Современная стратегия и тактика российских коммерческих банков в области кредитования / В.Н. Едронова // Финансы и кредит. – 2006. - № 3(93). – с. 3-10.
34. Кисляков, М. Кредитные риски коммерческого банка / М. Кисляков // Финансовый бизнес, 2003, № 4. - с. 19
35. Максутов, Ю.Г. Ценообразование на кредитные продукты – составляющая кредитной политики коммерческого банка / Ю.Г. Максутов // Финансы, 2006, № 3. – с.24-27.

36. Москвин, В.А. Виды обеспечения при долгосрочном кредитовании предприятий / В.А. Москвин // Банковское дело, 2000, №7. - с. 19
37. Перехожев, В.А. Ценовая эластичность как фактор формирования конкурентной стратегии предоставления банковского продукта / В.А. Перехожев // Финансы и кредит, № 3(117). – с.25-31.
38. Типенко, Н.Г. Оценка лимитов риска при кредитовании корпоративных клиентов / Н.Г. Типенко, Ю.П. Соловьев, В.Б. Панич // Банковское дело. – Официальный сайт Газета.Ру. - 2000. – 25 марта. – Режим доступа: http://www.gazeta.ru., свободный – загл. с экрана.
39. Кредитный договор // Деньги и кредит. 2006. – 19 марта. – Режим доступа: http://www.gazeta.ru, свободный. – загл. с экрана.
40. http://www.cbr.ru
41. http://www.goldengrain.ru
42. http://www.credits.ru