Готовая дипломная работа

ВВЕДЕНИЕ



Актуальность выбранной темы. В настоящее время, в связи с переходом к рыночной экономике, многократно возрастает роль банков в народном хозяйстве. Из учреждений, занятых главным образом распределением краткосрочных и долгосрочных кредитов между хозяйственными организациями, коммерческие банки превращаются в рыночные структуры, которые наряду с традиционными, начинают выполнять более широкий круг операций.

Выполнение банковских операций с широкой клиентурой важная особенность современных банков, имеющих развитую кредитную систему. Кредитные операции служат важным доходообразующим фактором в деятельности российских банков. Хотя в перечне услуг российских коммерческих банков услуги предоставляемые населению, занимают пока незначительный вес. И банкам предстоит ещё увеличить количество видов операций предоставляемых физическим лицам. По этому тема дипломной работы весьма актуальна.

В современном обществе банки занимаются самыми разнообразными операциями: операции кредитования, операции с ценными бумагами, операции в иностранной валюте, посреднические, расчетные, межбанковские расчетные операции и другие. Кредитные учреждения выступают в качестве консультантов, участвуют в обсуждении народнохозяйственных программ, ведут статистику.

Как и любое предприятие, банк является самостоятельным хозяйствующим субъектом, обладает правами юридического лица, производит и реализует продукт, оказывает услуги. Мало чем отличаются и задачи банка как предприятия: он решает вопросы, связанные с удовлетворением общественных потребностей в своем продукте и услугах, реализацией на основе полученной прибыли социальных и экономических интересов как членов его коллектива, так и интересов собственника имущества банка.

В настоящее время банки поставлены в сложное положение, ведь выдавать кредиты необходимо, т.к. это является основным источником прибыли кредитного учреждения, но в условиях нестабильности велика вероятность невыполнения или недобросовестного выполнения обязательств. Поэтому банку необходимо развивать свою текущую деятельность, внедрять новые программы работы с заемщиками, созданные и нацеленные специально на российский рынок.

Таким образом, анализ этих факторов является в настоящее время очень актуальным с точки зрения повышения прибыли банка.

Цель и задачи исследования. Целью дипломной работы является изучение деятельности коммерческого Банка в работе с населением, выявление сильных и слабых сторон и предложение ряда мероприятий по формированию политики, деятельности банка в данной области. Данная тема рассматривается на примере действующего банка.

В рамках поставленной цели предполагается решить следующие задачи:

1. Проанализировать современное состояние банковской системы Российской Федерации на современном этапе.

2. Провести финансово-экономический анализ деятельности банка, выявить проблемы его развития.

3. Определить пути развития коммерческого банка.

4. Провести анализ потенциального рынка новых видов услуг.

5. Определить меры, направленные на увеличение рентабельности капитала банка.

Объектом исследования является ОАО АКБ «Сбербанк РФ».

Предметом исследования являются банковские операции с физическими лицами.

Объект и предмет исследования определяются тематикой работы, ее целью и задачами.

Предметная направленность определяется выделением и изучением, в рамках заявленной темы, нормативно-правовых источников как внутригосударственных, принятых как на федеральном уровне, так и на уровне международном, судебной практики.

Методологической основой исследования является диалектический метод. В ходе исследования использовались обще- и частнонаучные, а также специальные методы познания.

Общими явились методы анализа и синтеза, индукции и дедукции, наблюдения и сравнения. В качестве общенаучных методов, с помощью которых проводилось исследование, использовались метод структурного анализа, системный и исторический методы. В качестве частнонаучного метода выступил конкретно-социологический.

Данные методы позволили наиболее последовательно и полно рассмотреть различные аспекты деятельности коммерческого банка в рамках цели и задач исследования.

Эмпирическая база исследования построена на нормативном материале и статистической информации.

Нормативную основу составили: Конституция РФ, федеральное законодательство, затрагивающее вопросы материальной ответственности работника, положения международных договоров.





1. Развитие банковской системы в России



1.1. Становление рыночной экономики в России и формирование банковской системы



Настоящий рынок начи¬нается не там, где есть равновесие, а там, где рынок приводит в дви¬жение экономику, запускает производство товаров, т.е. там, где ры¬нок превращается в двигатель экономического развития, где рыноч¬ный механизм заставляет экономику двигаться вперед, требует, чтобы росла эффективность, снижались затраты, обновлялась продукция, шел технологический прогресс.

В период созревания концепции перехода к рыночной экономике, стало ясно, что сложившаяся и укоренившаяся в прежней экономике банковская система должна быть подвергнута кардинальному преобразованию в направлении ликвидации государственной монополии на банковское дело, установления контроля законодательных органов над государственным банком, делегирования ряда функций и полномочий государственного банка республиканским, региональным, местным банкам, возрождения коммерческих негосударственных банковских структур. Хотя банковская система присуща любой экономике, только в условиях рыночной экономики она обретает роль центрального звена финансового контура управления. Господствующая роль товарно-денежных отношений в экономике рыночного типа выдвигает на передний фронт проблемы регулирования денежного обращения, а посредством его - и всей хозяйственной деятельности. Поэтому банки, как центры управления финансово-кредитными процессами во всем многообразии их проявлений, имеют непроходящее значение в рыночной экономике .

В период господства командно-административной системы в нашей стране роль банков была предельно сужена. Их функции сводились к проведению безналичных расчетов между предприятиями, кассовому обслуживанию, а также финансированию капитального строительства за счет средств госбюджета и специальных целевых фондов. Будучи составной частью государственного аппарата, банки при централизованном общегосударственном планировании осуществляли кредитные операции в рамках строго регламентируемых направлений использования денежных средств и лимитируемых фондов кредитования. Внеплановые операции допускались только по решениям партийно-правительственных органов. Для руководителей предприятий и для самих банковских работников фактически не было существенной разницы между бюджетным и кредитным финансированием, кредитование проводилось из того же бюджета по условным процентам. Государственный банк постоянно занимался воспроизведением через кредит финансового образа директивного государственного народнохозяйственного плана и дополняющих его правительственных программ и постановлений. По сути дела Госбанк являлся кассой правительства, осуществляя денежную и кредитную эмиссии для финансирования во многом дефицитных, расточительных, и часто, просто ненужных правительственных программ. Введение в дополнение к государственному сети специализированных банков не меняло дела по существу, поскольку они стали разделенным централизованным банком, в котором прибавилось число вертикальных структур. Подобная банковская система лишь тормозила развитие товарно-денежных отношений .

Следует иметь в виду, что банки не просто хранилища денег и кассы для их выдачи и предоставления в кредит. Они представляют мощный инструмент структурной политики и регуляции экономики, осуществляемой путем перераспределения финансов, капитала в форме банковского кредитования инвестиций, необходимых для предпринимательской деятельности, создания и развития производственных и социальных объектов. Банки могут направлять денежные средства, финансовые ресурсы в виде кредитов в те отрасли, сферы, регионы, где капитал найдет лучшее, эффективное применение.

Введение ………………………………………………………………………………………. 3

1.Банковская система России…………………………………………………………………. 6

1.1.Становление рыночной экономики в России и формирование

банковской системы........................................................................................................... 6

1.2.Коммерческие баки в России и проблемы их деятельности…………………….. 16

1.3.Развитие услуг кредитования в России……………………………………………. 21

2.Анализ кредитно-финансовой деятельности банка……………………………………….. 31

2.1.Общая характеристика ОАО АКБ «Сбербанк»……………………………………. 31

2.2. Анализ динамики кредитования физических лиц и привлечения средств частных клиентов ОАО АКБ «Сбербанк РФ»…………………………………………………… 38

2.3.Анализ динамики кредитования физических лиц АОА АКБ «Сбербанк»………. 64

2.4. Анализ динамики рентабельности ОАО АКБ «Сбербанк»………………………. 68

3. Мероприятия по развитию деятельности банка и расширению спектра предоставляемых

услуг……………………………………………………………………………………………... 72

3.1. Расширение привлечения средств частных лиц…………………………………… 72

3.2. Увеличение объема кредитования в частном секторе……………………………... 79

3.3. Меры, направленные на увеличение рентабельности капитала банка…………….86

Заключение…………………………………………………………………………………….....89

Библиографический список…………………………………………………………………….. 91

БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК



Нормативно-правовые акты:

1. Гражданский кодекс Российской Федерации часть первая от 30 ноября 1994 г. N 51-ФЗ, часть вторая от 26 января 1996 г. N 14-ФЗ и часть третья от 26 ноября 2001 г. N 146-ФЗ (с изменениями от 26 января, 20 февраля, 12 августа 1996 г., 24 октября 1997 г., 8 июля, 17 декабря 1999 г., 16 апреля, 15 мая, 26 ноября 2001 г., 21 марта, 14, 26 ноября 2002 г., 10 января, 26 марта, 11 ноября, 23 декабря 2003 г., 29 июня, 29 июля, 2, 29, 30 декабря 2004 г., 21 марта, 9 мая, 2, 18 июля, 21 июля 2005 г.) // Собрание законодательства Российской Федерации от 5 декабря 1994 г. N 32 ст. 3301.

2. Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. N 395-I «О банках и банковской деятельности» (с изменениями от 13 декабря 1991 г., 24 июня 1992 г., 3 февраля 1996 г., 31 июля 1998 г., 5, 8 июля 1999 г., 19 июня, 7 августа 2001 г., 21 марта 2002 г., 30 июня, 8, 23 декабря 2003 г., 29 июня, 29 июля, 2 ноября, 29, 30 декабря 2004 г., 21 июля 2005 г.) // Ведомости съезда народных депутатов РСФСР от 6 декабря 1990 г. N 27 ст. 357.

3. Федеральный закон от 10 июля 2002 г. N 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (с изменениями от 10 января, 23 декабря 2003 г., 29 июня, 29 июля, 23 декабря 2004 г., 18 июня, 18 июля 2005 г.). // Собрание законодательства Российской Федерации от 15 июля 2002 г., N 28, ст. 2790.

4. Федеральный закон от 23 декабря 2003 г. N 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» // Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, N 52, ст. 5029.

5. Инструкция ЦБР от 14 января 2004 г. N 109-И «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций» // Вестник Банка России от 20 февраля 2004 г. N 15.



Специальная научная и учебная литература:

6. Банковское дело / Под ред. Г.Г. Коробовой, И.Ю. Коробова, А.Ф. Рябова и др. - М.: Экономист, 2004.

7. Банковское дело: стратегическое руководство / Под ред. В. Платонова, М. Хиггинса. - М.: КонсалтБанкир, 2001. – 429 с.

8. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: Учебник для ВУЗов. – М.: Логос, 2007. – 344 с.

9. Белоглазова Г.Н., Кроливецкая Л.П., Савинская Н.А. и др. Банковское дело: Учебник для ВУЗов. - М.: Финансы и статистика, 2005. - 481 с.

10. Васильева Л.С., Петровская М.В. Финансовый анализ. - М.: КноРус, 2006 г. - 544 с.

11. Деньги, кредит, банки. Учебник / Под редакцией Г.Н. Белоглазовой. - М.: Юрайт-Издат, 2006. - 620 с.

12. Жарковская Е.П. Банковское дело. Серия: Высшее финансовое образование. - М.: Издательство: Омега-Л, 2006. - 452 с.

13. Ковалев А.П., Колбачев Е.Б., Колбачева Т.А. и др. Финансы и кредит: Учебное пособие для вузов (под ред. Ковалева А.П.). – М., 2003. - 480 с.

14. Куницына Н.Н., Хисамудинов В.В. Банковский аудит: Учебное пособие для вузов. – М., 2005. - 128 с.

15. Лаврушин О.И., Мамонтова И.Д., Валенцова Н.И. Управление деятельностью коммерческого банка (банковский менеджмент) / Под ред. д-ра эк. наук, проф. О.И. Лаврушина. – М.: Юристъ, 2005. – 688 с.

16. Маркарьян Э.А., Герасименко Г.П., Маркарьян С.Э. Финансовый анализ. Учебное пособие. - М.: КноРус, 2006. - 224 с.

17. Пучкова П. Банковский депозит: от информационного обеспечения к аналитическим решениям. - М., 2003. - 132 с.

18. Сибиряков А.И. Коммерческий банк сегодня. - М.: Консалтбанкир, 2007. - 144 с.

19. Тавасиев А.М., Бычков В.П., Москвин В.А. Банковское дело: базовые операции для клиентов. - М.: Питер, 2005. - 304 с.

20. Тарасов В. Деньги, кредит, банки. - М., 2005. - 512 с.

21. Тосунян Г.А., Викулин А.Ю. Комментарий к Федеральному закону «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации». - М.: Юристъ, 2004.

22. Тютюнник А.В., Турбанов А.В. Банковское дело. - СПб: Финансы и статистика, 2005. - 608 с.

23. Финансы и кредит. Учебник / Под редакцией М.В. Романовского, Г.Н. Белоглазовой. - М.: Издательство: Высшее образование, 2006. - 576 с.

24. Финансы, деньги, кредит. Учебное пособие. - М.: ТК Велби, Проспект, 2005. - 208 с.

25. Черкасов В.Е. Финансовый анализ в коммерческом банке. - М.: Консалтбанкир, 2005. - 320 с.

26. Челноков В.А. Деньги, кредит, банки. - М.: Юнити-Дана, 2005. - 368 с.

27. Шидловская М.С. Банковский надзор и аудит. Практикум. - М.: Высшая школа, 2003. - 320 с.

28. Шульковский С.А. Депозитная политика и ее роль в обеспечении устойчивости коммерческого банка. Автореферат диссертации. – Саратов, 2001.

29. Эриашвили Н.Д. Банковское право. Учебник. Серия: Золотой фонд российских учебников. - М.: Юнити-Дана, Закон и право, 2005. - 528 с.

Периодическая печать:

30. Виноградов А.В. Основные модели построения системы гарантирования вкладов в мире // Деньги и кредит. 2002. № 6. С. 62-67.

31. Евпланов А. Россияне поверили банкам. // Российская бизнес-газета. 17.01.2006.

32. Как же будут гарантироваться вклады граждан // Банковское дело. 2002. № 5. С. 40-43.

33. Канцеленбаум Э.С. К вопросу о сущности банковского депозита // Деньги и кредит. 2001. № 4. С. 75-76.

34. Кочмола К.В. Роль системы страхования депозитов в банковской портфельной политике // Страховое дело. 2002. № 4.

35. Пашковская И.В. Проблемы страхования вкладов и депозитов в коммерческих банках // Бухгалтерия и банки. 1997. № 3. С. 21-28.

36. Плотников А.В. О необходимости создания системы страхования депозитов в России // Вестник Финансовой Академии. 2001. 2(18). С. 84-91.

37. Салак С.Э. Доходность падает // Национальная экономическая газета. 2002. № 74. С. 9.

38. Серебряков С.В. Финансовая экология: будет ли безопасно хранить деньги в России // Банковское дело. 2001. № 5. С. 15-20.

39. Шилов С., Донгузова Т. Антикризисное управление в проблемном банке. // Банковское дело в Москве. 2002. № 12. С. 11-16.

40. Шмелев П. Банковский бум местного масштаба. Запуск системы страхования вкладов дал толчок развитию региональных банков // Россия. 16.03.2006.