ГлавнаяГотовые работы Взаимодействия правохранительных органов и служб законности коммерческих организаций при расследовании экономических преступлений

Готовая курсовая работа

на тему:

«Взаимодействия правохранительных органов и служб законности коммерческих организаций при расследовании экономических преступлений»









Цена: 1,200 руб.

Номер: V8257

Предмет: Криминалистика

Год: 2008

Тип: курсовые

Отзывы

Айжамал 26.08.2020
Вас беспокоит автор статьи Айжамал из Кыргызстана,  моя статья опубликована, и в этом ваша заслуга. Огромная благодарность Вам за оказанные услуги.
Татьяна М. 12.06.2020
Спасибо Вам за сотрудничество! Я ВКР защитила на 5 (пять). Огромное спасибо Вам и Вашей команде Курсовой проект.
Юлианна В. 09.04.2018
Мы стали Магистрами)))
Николай А. 01.03.2018
Мария,добрый день! Спасибо большое. Защитился на 4!всего доброго
Инна М. 14.03.2018
Добрый день,хочу выразить слова благодарности Вашей и организации и тайному исполнителю моей работы.Я сегодня защитилась на 4!!!! Отзыв на сайт обязательно прикреплю,друзьям и знакомым  буду Вас рекомендовать. Успехов Вам!!!
Ольга С. 09.02.2018
Курсовая на "5"! Спасибо огромное!!!
После новогодних праздников буду снова Вам писать, заказывать дипломную работу.
Ксения 16.01.2018
Спасибо большое!!! Очень приятно с Вами сотрудничать!
Ольга 14.01.2018
Светлана, добрый день! Хочу сказать Вам и Вашим сотрудникам огромное спасибо за курсовую работу!!! оценили на \5\!))
Буду еще к Вам обращаться!!
СПАСИБО!!!
Вера 07.03.18
Защита прошла на отлично. Спасибо большое :)
Яна 06.10.2017
Большое спасибо Вам и автору!!! Это именно то, что нужно!!!!!
Спасибо, что ВЫ есть!!!

Поделиться

Введение
Содержание
Литература
К преступлениям против собственности, совершение которых представляет наибольшую угрозу экономической безопасности предпринимательской деятельности, относятся, прежде всего, хищения (кража - тайное изъятие имущества, мошенничество - завладение имуществом путем обмана или злоупотребления доверием, присвоение или растрата, грабеж - открытое завладение имуществом, разбой - насильственное изъятие имущества), а также вымогательство и причинение имущественного ущерба путем обмана или злоупотребления доверием. Все эти преступления, во-первых, носят корыстный характер, а, во-вторых, совершаются умышленно .

Хищения являются наиболее распространенными преступлениями против собственности и представляют повышенную общественную опасность. Предметом хищения среди движимых вещей чаще всего является валюта, находящаяся в обращении (как национальная, так и иностранная) в наличной и безналичной форме, ценные бумаги (акции, облигации, векселя, чеки, сертификаты на предъявителя).

Следует иметь в виду, что не всякое изъятие имущества у предпринимателя может квалифицироваться как хищение. Прежде всего, имущество должно числиться на балансе юридического лица или считаться юридически поступившим в фонды предприятия. В определении именно этих моментов особенно ценно взаимодействие служб законности коммерческих организаций с правоохранительными органами при расследовании экономических преступлений. Кроме того, имущество должно быть физически, либо юридически изъято из фондов собственника, а последнему должен быть причинен материальный ущерб. Размер ущерба определяется рыночной стоимостью имущества. Наконец, еще двумя признаками объективной стороны хищения являются противоправность (лицо, изымающее чужое имущество не имеет на него права) и безвозмездность (преступник не компенсирует стоимость изъятого имущества).



1.2 Основные направления взаимодействия служб безопасности коммерческих организаций с правоохранительными органами при расследовании экономических преступлений

Преступления в экономической сфере включают 32 вида (ст.169-200 УК РФ), однако угрожать безопасности предпринимательской деятельности в наиболее значительной степени могут не все. В данном случае по функциональному признаку можно выделить следующие специфические группы преступлений:

1. Преступления, совершаемые должностным лицом - воспрепятствование законной предпринимательской деятельности .

2. Преступления, совершаемые путем незаконного использования прав - незаконное предпринимательство, лжепредпринимательство , незаконная банковская деятельность.

3. Преступления в кредитно-финансовой сфере - незаконное получение кредита, злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности.

4. Преступления, связанные с непосредственной деятельностью на рынке - монополистические действия и ограничение конкуренции, незаконное использование товарного знака, заведомо ложная реклама.

5. Преступления, связанные с незаконным получением и разглашением сведений, составляющих коммерческую или банковскую тайну.

6. Преступления, связанные с процедурой банкротства - неправомерные действия при банкротстве, преднамеренное банкротство, фиктивное банкротство .

Кроме того, по целевой направленности экономические преступления могут быть разделены на следующие категории:

1. Преступления, направленные непосредственно на экономическую безопасность предпринимательства - они имеют целью нанести экономический, организационный или иной вред самой предпринимательской деятельности, вплоть до ее прекращения (например, ликвидации фирмы).

2. Преступления, имеющие целью только получение дохода, но опосредованно угрожающие экономической безопасности предпринимательства.

3. Некорыстные преступления, имеющие прочие цели (месть, хулиганство, личная неприязнь к руководителю или работникам фирмы), либо совершаемые по неосторожности, могущие оказать негативное воздействие на экономическую безопасность предпринимательства.

Таким образом, все экономические преступления, посягающие на экономическую безопасность предпринимательства, по субъектам взаимоотношений можно разделить на категории:

1. Предприниматель (физическое или юридическое лицо) - должностные лица.

2. Предприниматель (физическое или юридическое лицо) - юридические и физические лица (контрагенты, партнеры, конкуренты).

3. Предприниматель (физическое или юридическое лицо) - собственные работники.

Итак, взаимодействие служб законности коммерческих организаций с правоохранительными органами при расследовании экономических преступлений обеспечивается двояко:

- получением информации о конкурентах и иных участниках предпринимательских отношений;

- предотвращением утечки конфиденциальной информации самой коммерческой организации и несанкционированного доступа к ней.

В литературе первый вид обеспечения коммерческой безопасности называется «конкурентной разведкой» («бизнес разведкой», «деловой разведкой», «экономической разведкой» и т.д., а в случае использования противоправных методов «промышленным шпионажем»), а второй - контрразведкой.

В последние годы промышленный шпионаж в РФ получает все более широкое распространение и даже выделяется в самостоятельный вид предпринимательства. Появляются коммерческие организации, применяющие самые совершенные технологические средства для получения самой разнообразной информации о субъектах предпринимательской деятельности. Часто такие организации действуют как частные детективные агентства и информационно-аналитические центры (в различных организационно-правовых формах). Правоохранительные органы не могут воспрепятствовать деятельности таких организаций, осуществляемой в допустимых законом формах, но должны выявлять и пресекать использование незаконных средств и методов получения информации. При этом они должны учитывать , что названные виды незаконной деятельности могут осуществлять не только специализирующиеся на получении информации коммерческие и некоммерческие организации, но и подразделения (службы) юридического лица практически любой организационно-правовой формы.































2. Взаимодействие правоохранительных органов и служб безопасности коммерческих организаций при расследовании экономических преступлений на отдельных примерах из практики.

Службами законности коммерческих организаций (СЗ) при расследовании экономических преступлений вероятно использование следующих способов добывания информации:

• визуальное наблюдение;

• техническое наблюдение;

• прямой опрос;

• ознакомление с материалами, документами, изделиями и т.д.;

• сбор открытых документов и других источников информации;

• изучение множества источников информации, содержащих по частям необходимые сведения .

Аналитические исследования, моделирование вероятных угроз позволяют наметить при необходимости дополнительные меры защиты. При этом следует оценить вероятность их выполнения, наличие методического материала, материального обеспечения, готовность СЗ и персонала их выполнить. При криминалистическом планировании отдельных следственных действий учитываются имевшие место на предприятии недостатки в обеспечении сохранности имущества.

Планируемые мероприятия должны:

• способствовать достижению определенных задач, соответствовать общему замыслу;

• являться оптимальными.

Не должны:

• противоречить законам, требованиям руководителя фирмы (интересам кооперирующихся фирм);

• дублировать другие действия.

Рассмотрим несколько примеров удачного взаимодействия правоохранительных органов и служб законности коммерческих организаций при расследовании экономических преступлений.

Президент крупного итальянского молочного концерна "Пармалат" 65-летний Калисто Танци был арестован в Милане Финансовой гвардией - спецподразделением полиции Италии по борьбе с экономическими преступлениями – на основании ордера прокуратуры Пармы. Его подозревают в преднамеренном доведении компании до состоянии банкротства. Как оказалось, восьмая по величине промышленная компания Италии на протяжении нескольких лет фальсифицировала данные о своем финансовом состоянии, в результате чего в ее бюджете образовалась "дыра" в несколько миллиардов евро.

Основатель "Пармалата" Калисто Танци и десяток других управленцев с 22 декабря попали под следствие. Масштабные проблемы итальянского гиганта обнаружились, когда служба законности «Бэнк оф Америка» объявила, что заявление "Пармалат" о том, что на счетах в банке хранятся активы его дочерней компании - Bonlat Financing на сумму 3,9 млрд евро, не соответствует действительности. В ходе следствия размер "черной дыры" стал разрастаться: сейчас недостача уже измеряется суммой в более чем 10 млрд евро. Итальянские следователи совместно со службой законности«Бэнк оф Америка» полагают, что история мошенничества насчитывает не один и не два года.

"Пармалат" - одна из наиболее известных итальянских марок, известных в 30 странах мира. Компания закупает около 8 проц. всей молочной продукции, производимой в Италии. Ежегодный объем ее продаж составлял 9,2 млрд евро. За несколько недель до ареста Танци, одна акция "Пармалата" стоила около 2,5 евро, затем курс упал до 11 евроцентов, и торговля акциями была приостановлена. В концерне в общей сложности работали более 36 тыс. человек, которые в условиях краха могли неожиданно стать безработными.

Председатель совета министров Сильвио Берлускони немедленно заявил, что его правительство примет меры для спасения компании, в отношении которой проводится следствие по поводу бухгалтерских и аудиторских нарушений. Начатая затем властями Италии процедура банкротства фирмы, как было объявлено, нацелена в первую очередь на защиту интересов фермеров - поставщиков молока для "Пармалата". Правительство приняло также специальное постановление с целью сохранения рабочих мест и производства молока.

Дело "Пармалат" получило широкий резонанс в мире - к обанкротившемуся концерну есть претензии у целого ряда фирм и компаний. Пострадали многие крупные банки, мелкие инвесторы и фермеры, производящие молочные продукты. Кстати, в России "Пармалат" владеет Белгородским молочным комбинатом (БМК) и предприятием "Ураллат" в Свердловской области. Фирма также держала крупный пакет акций компании "Петмол" в Санкт-Петербурге.. В России по этому делу были возбуждены уголовные дела по ст. 159 УК РФ «Мошенничество», по ст. 196 УК РФ «Преднамеренное банкротство» и за уклонение от уплаты налогов по ст. 199 УК РФ.
1,200 руб.

Похожие работы:

Взаимодействия правохранительных органов и служб законности коммерческих организаций при расследовании экономических преступлений 

2. Взаимодействие правоохранительных органов и служб безопасности коммерческих организаций при расследовании ...

Криминалистическая характеристика преступлений, связанных с незаконным оборотом наркотиков, и ее роль в расследовании данной категории преступлений. 

ГЛАВА I. Криминалистическая характеристика преступлений, связанных с незаконным оборотом наркотиков
1.1. Криминалистическая ...

Поиск по базе выполненных нами работ: