Готовая дипломная работа

Актуальность. В настоящее время кредитные операции составляют основу активной деятельности коммерческих банков, поскольку, во-первых, их успешное осуществление ведет к получению основных доходов, способствует повышению надежности и устойчивости банков, а неудачам в кредитовании сопутствует разорение и банкротство. Во-вторых, банки призваны аккумулировать собственные и привлеченные ресурсы для кредитования инвестиций в развитии экономики страны. Опыт свидетельствует о том, что кредитование является одним из ключевых направлений деятельности банков, определяющих их судьбу.
Кредитование в банках – это соблюдение определенных практикой правил, которые включают следующие основные этапы: это рассмотрение кредитной заявки и собеседование с Заемщиком; изучение его кредитоспособности и оценка кредитного риска; подготовка и заключение кредитного договора.
Банки создают на новые требования и обязательства, которые становятся товаром на денежном рынке. Так, принимая вклады клиентов, коммерческий банк создает новое обязательство - депозит, а выдавая ссуду - новое требование к заемщику. Этот процесс создания новых обязательств составляет сущность финансового посредничества. Эта трансформация позволяет преодолеть сложности прямого контакта сберегателей и заемщиков, возникающих из-за несовпадения предлагаемых и требуемых сумм, их сроков, доходности, и т.д.
В странах с развитой экономикой сектор домашних хозяйств является, как правило, поставщиком капитала для других секторов. Сектор деловых фирм в условиях нормальной экономической конъюнктуры испытывает дефицит денежных средств. Поэтому кредит является основой рыночных отношений, опорой современной экономики, неотъемлемым элементом рыночного развития. Таким образом, процесс кредитования является весьма актуальной темой для изучения.
Степень разработанности проблемы. В современной экономической зарубежной и отечественной литературе проблеме кредита как основной деятельности коммерческого банка уделяется много внимания. Данную тему рассматривают такие учёные как: О.И. Лаврушин, Е.П. Жарковская, Г.Н. Белоглазова, В.И. Колесников, Л.П. Кроливецкий, М.И. Когогина. Зарубежный опыт кредитной деятельности широко раскрыт в работах Питера С. Роуза, Эдварда И. Альтмана и других.
Целью настоящей работы является изучение особенностей кредита как основного направления деятельности коммерческого банка на примере ЗАО «БАНК ВЕНЕЦ».
Исходя из цели исследования, были поставлены следующие задачи:
 рассмотреть понятие и классификацию банковских кредитов;
 изучить кредитую политику коммерческих банков;
 сформулировать условия кредитования и принципы возвратности банковских кредитов;
 проанализировать историю развития ЗАО «БАНК ВЕНЕЦ»;
 исследовать кредитный портфель коммерческого банка ЗАО «БАНК ВЕНЕЦ»;
 выявить проблемы и предложить пути совершенствования кредитования в ЗАО «БАНК ВЕНЕЦ».
Предметом исследования в данной работе выступает одно из основных видов деятельности коммерческих банков - кредитование.
Объектом исследования является коммерческий банк ЗАО «БАНК ВЕНЕЦ», находящийся в городе Ульяновске.
Методология исследования. В ходе изучения проблем кредитования в банках применялись методы системного анализа теоретического и практического материала, общенаучные методы и приемы (научная абстракция, анализ и синтез, группировки, сравнения, обобщения).
Научная и методическая основа. Раскрытию темы данной работы послужили такие законодательные и нормативные акты РФ, как законы «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», «О залоге», «О судебных приставах» и «Об исполнительном производстве», инструкция Банка России от 30.06.1997г. №62а «О порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам», а также Гражданский Кодекс Российской Федерации. Также были использованы научные труды российских и зарубежных ученых по вопросам сущности кредита, системы кредитования и организации кредитного процесса в банке, опубликованные в монографических и периодических изданиях («Финансы и кредит», «Финансы», «Банковское дело», «Деньги и кредит», «Финансист»).
Практическая значимость исследования состоит в разработке предложений и рекомендаций, использование которых коммерческими банками позволит повысить эффективность деятельности российских банков в сфере кредитования предприятий.

Введение…………………………………………………………………………………...3
Глава 1Теоретические аспекты банковского кредитования………………………….6
1.1 Понятие и классификация банковских кредитов…………………………………...6
1.2 Кредитная политика коммерческих банков………………………………………...9
1.3 Условия кредитования и виды обеспечения возвратности банковских кредитов…………………………………………………………………………………..15
Глава 2 Анализ финансового состояния ЗАО «Банк Венец»………………………...22
2.1 Организационно-экономическая характеристика банка………………………...22
2.2 Анализ финансовых результатов деятельности ЗАО «Банк Венец»…………….25
2.3 Оценка рентабельности ЗАО «Банк Венец»…………………………….................36
Глава 3 Анализ кредитной политики ЗАО «Банк Венец»………………………….....44
3.1 Основные теоретические положения применения потребительского кредитования в России и за рубежом…………………………………………………..44
3.2 Анализ сектора потребительского кредитования в РФ в 2008 году…………….61
3.3 Анализ практики кредитования и управления кредитным портфелем ЗАО «Банк Венец»…………………………………………………………………………………….64
3.4. Анализ заемщика и условия предоставления кредита…………………………..70
3.5. Анализ механизма погашения кредита и уплаты процентов…………………...76
Глава 4 Мероприятия по совершенствованию кредитной политики ЗАО «Банк Венец»…………………………………………………………………………………….85
Заключение……………………………………………………………………………….90
Список использованных источников…………………………………………………...94
Приложения

На основании проведенного исследования можно сделать следующие выводы:
Кредит может существовать как в чистом виде (займы, банковские ссуды), так и служить составной частью самых различных гражданско-правовых обязательств. К функциям кредита как экономической категории относятся: перераспределительная функция, экономия издержек обращения, ускорение концентрации капитала, ускорение научно - технического процесса. Классификация кредитов довольно обширна, как и все их многообразие на рынке банковских услуг.
В процессе кредитной политики коммерческий банк выступает как кредитор. К элементам кредитной политики банка относятся цель, технология совершенствования кредитных операций, контроль, - которые тесно связаны друг с другом. Кредитная политика банка определяется факторами внешними (политические и экономические условия; уровень развития банковского законодательства, состояние межбанковской конкуренции; степень развитости банковской инфраструктуры) и внутренними (ресурсная база банка и её структура; ликвидность кредитного учреждения, специализация банка; наличие специально обученного персонала).
В практике кредитования применяют следующие методы кредитования: метод кредитования по остатку, по обороту и оборотно - сальдовый метод.
Под условиями кредитования понимаются определённые требования, которые предъявляются к участникам кредитной сделки, объектам и обеспечению кредита. К условиям кредитования относятся также соблюдение его принципов.
К основным принципам кредитования относят: возвратность, срочность, платность, обеспечённость, целевой и дифференцированный характер кредита.
Важнейшими видами кредитного обеспечения являются: залог, гарантии, поручительство, переуступка (цессия) в пользу банка требований и счётов заёмщика третьему лицу.
Объектом исследования в данной работе выступил ЗАО «БАНК ВЕНЕЦ», который за 14 лет успешной работы в банковском секторе зарекомендовал себя как универсальный коммерческий банк, предоставляющий широкий спектр банковских услуг юридическим и физическим лицам.
За анализируемый период наблюдается рост объема активов (на 146,2%). Уровень собственного капитала банка достаточен, рост капитала составил за анализируемый период 369,2%. Эффективное использование собственного капитала позволяет банку получать достаточно высокий совокупный доход: за анализируемый период произошло увеличение совокупного объема доходов в 3,5 раза. Доходы банка увеличиваются более интенсивно, чем расходы, что позволяет прогнозировать дальнейший рост прибыли. Показатели ликвидности соответствуют нормативам, что свидетельствует о надежности и платежеспособности банка.
ЗАО Банк «Венец» проводит активную и достаточно взвешенную кредитную политику, осуществляя кредитование реального сектора экономики, и в первую очередь, предприятий промышленности, имеющих постоянный и стабильный доход. В соответствии с принципом диверсификации ссудного портфеля, банк выдает кредиты предприятиям из различных отраслей экономики и большему числу заемщиков, что позволяет предотвратить возможные крупные потери банка по кредитам.
За анализируемый период повысился коэффициент использования кредитных ресурсов, прибыльности кредитного портфеля и степень мобилизации привлеченных средств в кредитные операции, несмотря на то, что удельный вес кредитных вложений в общем итоге баланса снизился (поскольку значительно возросла доля вложений в ценные бумаги). Значительно снизилась просроченная задолженность.
Анализ кредитной политики ЗАО «БАНК ВЕНЕЦ» выявил значительное увеличение кредитного портфеля, что объясняется следующими факторами:
• расширение географии своей деятельности
• кредитование \"реального сектора\" экономики
• количество просроченных ссуд незначительно и составило 0,16% от суммы кредитного портфеля при нормативе не более 1%.
• на увеличение резервов под возможные потери Банком направлены значительные средства - 56 млн. руб.
• рост выдачи кредитов по крупным клиентам (по сравнению с 2006 г. увеличение почти в 2 раза)
• кредитование частных лиц увеличилось на 58%
• предложение различных видов накопительных схем, кредитов, в том числе ипотечных услуг для частных клиентов
• для частных клиентов, имеющих положительную кредитную историю, разработаны программы поддержки лояльности клиентов.
• разработан и утвержден пакет документов по ипотечному кредитованию населения совместно с такими партнерами, как ОАО «КИТ Финанс», ОАО «Агентство по ипотечному жилищному кредитованию».
В ходе анализа кредитной политики ЗАО «БАНК ВЕНЕЦ» были выявлены следующие проблемы: риск невозврата или несвоевременного возврата заемщиками кредитов и длительное оформление заявки на кредит.
В качестве путей совершенствования кредитования в ЗАО «БАНК ВЕНЕЦ» были предложены:
• организация работы с проблемными кредитами;
• направленность на снижение времени обработки заявки на кредит.
Решение первого вопроса достигается, во-первых, внимательностью к общим сигналам, информирующим о «проблемности» заемщиков; во-вторых, реализацией пошаговых действий по возмещению средств банка в случае возникновения проблемной ситуации.
По вопросу длительности оформления кредитных заявок рекомендовано пересмотреть и сократить количество документов, необходимых для оформления кредита, и разработать план мероприятий по работе с персоналом: ужесточение требований к работе, стимулирование (материальное (снижение оклада, повышение премии) и нематериальное (награждение, поощрение «лучшего аккуратного работника»)
Данные рекомендации, реализованные в комплексе, будут способствовать уменьшению времени обработки заявок, что значительно повысит конкурентоспособность ЗАО «БАНК ВЕНЕЦ» на фоне других коммерческих банков.

1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994 №51-ФЗ. – СЗ РФ 3 2101.
2. ФЗ «О банках и банковской деятельности» 03. 02. 1996. - СЗ РФ №2211, с. 113-115.
3. Инструкция Банка России от 1.10.97 №1 «О порядке регулирования деятельности банков», утвержденная Приказом Банка России от 1.10.97 №02-430 с изменениями и дополнениями от 31.12.97 №123-У, от 29.01.98 № 153-У. - СЗ РФ № 3113, с. 254-255.
4. О Порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам. Инструкция Банка России от 1.10.97 № 62а. - СЗ РФ № 4225, с. 106.
5. О составлении финансовой отчетности. Инструкция Банка России от 1.10.97 №17 с изменениями от 4.02.98 №162-У, от 12.05.98 №225-У. - СЗ РФ № №3231, с. 76-80.
6. Абрамова М. А., Александрова Л. С. Финансы, денежное обращение и кредит. – М.: Дело, 2008. – 526 с.
7. Александрова Н.Г., Александров Н.А. Банки и банковская деятельность для клиентов. – С-Пб: Питер, 2008. – с. 224.
8. Балабанов И.Т.Банки и банковское дело. – С-Пб: Питер, 2007. – 442 с.
9. Банки и банковские операции: Учебник/ Под ред. Е.Ф.Жукова. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2006. – 344 с.
10. Банковские операции. Часть 2. Учетно-ссудные операции и агентские услуги: Учебное пособие / Под ред. О.И. Лаврушина. – М.: Инфра – М, 2008. – 339 с.
11. Банковское дело: Учебник / Под ред. О.И.Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 2008. – 390 с.
12. Банковское дело: Учебник / Под ред. Ю.А.Бабичевой. М.: Экономика, 2005.
13. Банковское дело: Учебник/ Под ред. В.Н.Колесникова, Л.П.Кроливецкой. 4-е изд., перераб. и доп. М.: Финансы и статистика, 2004.
14. Банковское дело /Под ред. Г.Н. Белоглазовой и Л.П. Кроливецкой. – С-Пб: Питер, 2008. – с. 384.
15. Банковское дело: стратегическое руководство. 2-е изд. – М.: Издательство «Консалтбанкир», 2008. – с. 432.
16. Банки и банковское дело. / Под ред. Балабановой И.Т. – С-Пб.: Питер. – 2007. – с. 304.
17. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: Учебник для вузов. – М.: ЛОГОС, 2007. – с. 348.
18. Белых Л.П. Устойчивость коммерческих банков. Как банкам избежать банкротства. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2008. – с. 192.
19. Буевич С.Ю., Королев О.Г. Анализ финансовых результатов банковской деятельности: Учебное пособие. – М.: КНОРУС, 2007– с. 160.
20. Букато В.И., Львов Ю.И. Банки и банковские операции в России. - М.: Финансы и статистика, 2008. – 377 с.
21. Бункина М.К. Деньги. Банки. Валюта: Учеб. пособие. - М.: АО Дис, 2008. – 487 с.
22. Газман В. В. Лизинг в контексте Налогового кодекса // Оборудование: рынок, предложение, цены. - 2008.- №10.
23. Гамидов Г. Н. Банковское и кредитное дело. – М.: Банки и биржи, 2007. - 378 с.
24. Денежное обращение и банки: Учеб. Пособие / Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Г.В. Толоконцевой. – М.: Финансы и статистика, 2007. – 272 с.
25. Дёриг Ханс-Ульрих Универсальный банк – банк будущего. Финансовая стратегия на рубеже века: Пер. с нем. – М.: Международные отношения, 2007. – 384 с.
26. Дмитриева Ю.Г., Красавина Л.Н. Значение мирового опыта для модернизации российской банковской системы // Деньги и кредит. – 2008. - №2. – с. 11-13.
27. Егоров С.Е. Роль АРБ в определении и реализации стратегии развития банковской системы // Деньги и кредит. – 2008. - №5. – с. 17.
28. Егорова Н. Е., Смулова А. М. Предприятия и банки: Взаимодействие, экономический анализ, моделирование: Учебно-практическое пособие. – М.: Дело, 2008 – с. 456.
29. Едронова В.Н., Хасянова С.Ю. Классификация банковских кредитов и методов кредитования // Финансы и кредит, 1 (91), 2009.
30. Едронова В.Н., Хасянова С.Ю. Пути совершенствования кредитной политики// Финансы и кредит, 4 (94), 2009.
31. Ежеквартальный отчет по ценным бумагам ЗАО «БАНК ВЕНЕЦ» за 2007 год, за 1,2,3 кварталы 2008 года, за 1, 2 кварталы 2009 года
32. Ермаков С.Л. Работа коммерческого банка по кредитованию заёмщиков: Методические рекомендации. – М.: Компания «Алекс», 2008. – 277 с.
33. Жарковская Е.П. Банковское дело: Учебник. – М.: Омега-Л; Высш. шк., 2008. – 440 с.
34. Жуков Е.Ф. Банки и небанковские кредитные организации, и их операции. - М.: Вузовский учебник, 2008. – 290 с..
35. Иванов В.В. Анализ надежности банка: Практическое пособие. – М.: Финансы и статистика, 2007.– с. 132.
36. Куликов А. А., Голосов В. В., Пеньков Е. Е.. Кредиты. Инвестиции. - М.: Банки и биржи, 2008. – 212 с.
37. Маркова, О.М., Сахарова Л.С. Коммерческие банки и их операции. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2008. – 311 с.
38. Обухов Н. П. Кредитный рынок и денежная политика/Финансы. - 2009. - №2.
39. Общая теория денег и кредита/ Под ред. Е.В.Жукова, Л. М.Максимова, Н.М.Зеленкова и др. - М.: ЮНИТИ, 2007. – 412 с.
40. Основы банковской деятельности. Под ред. д.э.н., профессора, заслуженного экономиста России Тагирбекова К.Р. - М.: Инфра-М, Весь мир, 2007, -715 с;
41. Рид Э., Каттер Р., Гилл Э., Смит Р. Коммерческие банки / Под ред. В.М.Усоскина. 2-е изд. - М.: Космополис, 2007. – 356 с.
42. Сиротина И.А. Кредит под залог. – М.: «Приор», 2007. – 402 с.
43. Суская Е. П. Оценка рисков банков при кредитовании юридических лиц. / Банковское дело, №2, 2009.
44. Суская Е. П. Управление ссудными операциями как составная часть банковского менеджмента. / Деньги и кредит, №2, 2009.
45. Тютюнник А.В., Турбанов А.В. Банковское дело. – М.: Финансы и статистика, 2007. – 389 с.
46. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк: управление и операции. - М.: Всё для Вас, 2007. – 419 с.
47. Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебник / Под ред. Л.А. Дробозиной. -М.: Финансы, ЮНИТИ, 2008. – 556 с.
48. Финансы, денежное обращение и кредит: Учебник. - 2-е изд., перераб. и доп./ В.К. Сенчагов, А.И. Архипов и др.; Под ред. В.К. Сенчагова, А.И. Архипова. - М.: ТК Велби, изд. Проспект, 2008. – 523 с.
49. Финансы и кредит: Учебник / под ред. проф. М.В. Романовского, проф. Г.Н. Белоглазовой. - М.: Юрайт - Издат, 2007. – 489 с.
50. Ширинская Е. Б. Операции коммерческих банков: российский и зарубежный опыт. – М.: Финансы и статистика, 2008. – 313 с.