Готовая дипломная работа

Развитие экономики любого государства сегодня невозможно без высокоэффективной системы денежного обращения и использования современных платежных механизмов. Главной основой во взаимоотношениях между субъектами являются платежи и расчеты, в процессе которых удовлетворяются взаимные требования и обязательства.
Методы платежа делятся на наличные и безналичные расчеты. Безналичные расчеты постепенно вытесняют налично-денежные платежи в денежных системах различных стран. Основная доля проведения безналичных расчетов приходится на коммерческие банки. Именно им принадлежит важнейшая расчетно-платежная функция в платежной системе государства.
Современные платежные системы позволяют банку расширять сферу услуг, охватывая бездоходные для него наличные операции и переводя их в доходные для себя безналичные.
Платежные системы, создаваемые коммерческими банками, можно подразделить на:
• системы удаленного управления своим банковским счетом;
• системы, построенные на использовании пластиковых карт;
• совсем новые системы, построенные на цифровых наличных
деньгах, платежи по которым проходят через Интернет.
Российская банковская система смело перешагнула через многие этапы развития банковских систем западных стран и в настоящее время уровень автоматизации отдельных российских банков значительно превосходит западный. Для организации систем передачи информации о платежах и расчетах по ним в России были применены наиболее прогрессивные (из возможных) технологий. Особенно явно это проявилось в создании платежных систем, построенных на использовании пластиковых карт.
Выбранная тема является актуальной в связи с тем, что операции с пластиковыми картами является одной из наиболее интенсивно развивающихся услуг для российских банков и их исследование представляет определенный интерес.
Целью данной выпускной квалификационной работы является разработка мероприятий по улучшению проведения банковских операций с банковскими картами.
Предметом исследования являются операции кредитных организаций с банковскими картами.
Объектом исследования выступает финансово-кредитная политика, проводимая Заринским ОСБ № 8417 Алтайского Банка Сбербанка России, на материалах которого выполнена выпускная квалификационная работа.
В соответствии с предметом и объектом исследования выпускная квалификационная работа предполагает решение следующих задач:
• рассмотреть организацию обращения банковских карт.
• проанализировать Алтайский рынок пластиковых карт, рассмотреть его объём и динамику для выявления резервов роста.
• выявить пути расширения ассортимента предоставляемых услуг в соответствии с изменениями потребительского спроса.
В процессе работы над исследованием были изучены законы Российской Федерации и другие нормативные документы, учебная, научно-методическая и специальная литература, публикации в специальных и периодических изданиях по изучаемой теме, также были использованы материалы деятельности Городского ОСБ Алтайского Банка Сбербанка России.

Введение
1.Организация обращения банковских карт
1.1 Развитие электронных банковских услуг на основе
применения пластиковых карт
1.2 Виды банковских карт, применяемых в системе Сбербанка России
1.3 Анализ структуры расчетов с применением банковских карт в Сбербанке России
2. Практика совершения операций с банковскими картами в отделении Сбербанка № 8417
2.1 Организационно-экономическая характеристика Заринского ОСБ и отдела, осуществляющего операции с банковскими картами
2.2 Направления совершенствования операций по банковским картам
2.3 Анализ структуры и динамики операций с банковскими картами
3. Пути совершенствования платежных систем с использованием банковских карт
3.1 Снижение финансовых рисков при проведении операций с банковскими картами
3.2 Расширение операций с использованием банковских карт
Заключение
Список литературы
Приложения

Российский опыт показывает, что внедрение пластиковых карт дает сегодня наибольший эффект банку при работе с розничными клиентами. Все операции с ними отличаются большой степенью автоматизации, малым количеством бумажных документов, высокой скоростью проведения операции - это качественно новый уровень обслуживания клиентов, с предоставлением им возможности осуществлять максимальное количество операций самостоятельно. Это позволяет охватить самый широкий круг клиентов, чему способствует положительный опыт работы банка. Проанализировав практику Заринского отделения Алтайского банка СБ РФ, можно сформулировать следующие преимущества для банков - участников системы расчетов от работы с микропроцессорными банковским картами:
- четкий контроль состояния счетов клиентов, операциями, проводимыми в системе, и за их исполнителями;
- полная автоматизация обработки финансовых транзакций;
- практически полное отсутствие финансовых потерь и рисков, связанных с подделкой микропроцессорных карт;
- высокая информативность на всех уровнях, начиная от карты и заканчивая балансом;
- минимальные требования к комплексу технических средств автоматизации банка, отсутствие необходимости выполнения торговых операций в режиме реального времени.
На рынке пластиковых карт выделяются наиболее привлекательные и занимающие наибольшую долю такие карточные продукты, как кредитная и дебетовая карта. Сравнивая факторы программ по дебетовым и кредитным картам, ясно, что первая из них менее чувствительна к поведению держателей и поэтому более \"безопасна\". Весьма актуальным в нашей стране фактором опасности программ по кредитным картам, может быть неприемлемо высокий уровень потерь из-за не возврата кредитов. Это на сегодняшний день ограничивает развитие кредитных программ, и большинство карточных проектов использует дебетовые карты. Но все же нельзя утверждать о не перспективности кредитных проектов в нашей стране.
Ведущее место по работе с банковскими картами в России занимает Сберегательный банк РФ. Заринским отделением № 8417 Сбербанка РФ достигнуты высокие результаты по работе с банковскими картами такими как АС СБЕРКАРТ и международными банковскими картами.
Анализ различных финансовых показателей выявил, что отделение занимает лидирующее положение в Алтайском банке СБ РФ по основным из них. Так по эмиссии микропроцессорных карт на 01.10.2007 года – 52521 штука, что составляет 34,8% от общего объёма эмиссии по Городскому ОСБ. Заринским отделением ведётся активная работа по расширению спектра предлагаемых продуктов с использованием международных платёжных систем. В структуре видов международных карт наибольший удельный вес 55 % занимают рублёвые карты, эмиссию которых отделение начало в апреле 2001 года. Однако хорошо видно, что наиболее перспективными картами в смысле привлечения ресурсов в Заринском отделении оказались карты EC/MC Gold 24%, Visa Gold 22 % и АС СБЕРКАРТ 20%. Клиенты Заринского отделения держатели международных карт используют и предлагаемый спектр дополнительных услуг «Мобильный банк», система Mass Pay.
Проведённый анализ доходности проекта АС СБЕРКАРТ показывает, что основными статьями, приносящими доход, являются: доход от эмиссии и от безналичных перечислений. Вложенные в создание и развитие средства, в частности в платежную систему АС СБЕРКАРТ позволяют и дальше развивать «зарплатные» проекты, в основе которых, как базовый элемент используется микропроцессорная карта. Можно сделать вывод что прибыль, получаемая банком от операций связанных с банковскими картами, обеспечивается низкой стоимостью привлеченных ресурсов и правильно выбранной технологией.
Учитывая это и исследуя особенности рынка пластиковых карт, их виды, финансовые возможности системы расчетов с их применением и опыт использования пластиковых карт на примере Заринского отделения Алтайского банка СБ РФ, можно сделать вывод, что на сегодняшний день в сфере денежного обращения они являются одним из прогрессивных средств организации безналичных расчетов и важнейшим элементом «технологической революции» в банковском деле.

1. Федеральный закон РФ от 02.12.1990г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности» (в ред. ФЗ от 17.05.2007г. № 83-ФЗ
2. Федеральный закон от 10.07.2002г. № 86-ФЗ «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)» (в ред. ФЗ от 26.04.2007г. № 63-ФЗ
3. Федеральный закон от 22.05.2003г. № 54-ФЗ «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием платежных карт»
4. Положение Банка России от 24.12.2004г. № 266-П «Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт» (в ред. от 21.09.2006г.)
5. Инструкция Сбербанка России от 01.03.2002г. № 902-р «Порядок проведения операций перевода денежных средств со счетов международных банковских карт»
6. Инструкция Сбербанка России от 04.04.2002г. № 447-2-р «Порядок проведения операции выдачи наличных денежных средств по банковским картам в Сбербанке России»
7. Инструкция Сбербанка России от 14.09.2004г. № 363-2-р «Порядок совершения операций с микропроцессорными картами СБЕРКАРТ в торговой и сервисной сети»
8. Инструкция Сбербанка России от 18.10.2004г. № 636-2-р «Порядок совершения операций с микропроцессорными картами СБЕРКАРТ в Сбербанке России»
9. «Регламент по обслуживанию международных карт в рамках договора с предприятием (организацией) от 03.09.2004г. № 1288-р»
10. Инструкция Сбербанка России от 22.03.2005г. № 592–3-р «Условия и тарифы Сбербанка России на выпуск и обслуживание банковских карт»
11. «Порядок совершения операций с межбанковскими картами в подразделениях Сбербанка России (эмиссия)» (вторая редакция) от 16.05.2002г. № 299-2-р (изм. № 9)
12. «Порядок проведения операций выдачи наличных денежных средств по банковским картам в Сбербанке России» от 11.11.2004г. № 447-3-р
13. «Регламент по обслуживанию международных карт с овердрафтом VISA Gold Euro-card/MasterCard GOLD Сбербанка России» от 31.01.2002г. № 301-2р (изм. №7)
14. «Регламент по обслуживанию международных корпоративных карт Visa Business, Eurocard/MasterCard Business Сбербанка России» от 04.09.2006г. № 334-2-р.
15. «Перечень форм заявлений на получение банковских карт и условий использования карт» от 20.04.2006г. № 1424-р.
16. Банковское дело: Учебник/Под. ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. – 5-е изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2004. – 592с.: ил.
17. Банковское дело: Учеб.-2-е изд., перераб. И доп./Под ред. О.И. Лаврушина. – М.: Финансы и статистика, 2006.- 672с.
18. Банковское дело: учебник для студентов вузов, обучающихся по экономическим специальностям и специальности 060400 «Финансы и кредит»/ Под. ред. Е.Ф. Жукова, Н.Д. Эриашвили. – М.: ЮНИТИ-ДАНА: Единство, 2006. – 575с.
19. Банковское дело: дополнительные операции для клиентов: Учеб. / Под ред. А.М. Тавасиева. – М.: Финансы и статистика, 2005. – 416с.
20. Банковское дело: Учебник / Под. ред. д-ра экон. наук, проф. Г.Г. Коробовой.- М.: Экономистъ, 2004.-751с.
21. Гинзбург А.И. Пластиковые карты. – СПб.: Питер, 2004. – 128с.
22. Изофенко Р. Платежные карты – вместо наличных расчетов // Банковское дело. – 2007. - №5.
23. Григорьев Л.М. Безналичная платежная система России: состояние и развитие // Проблемы прогнозирования. – 2006.- №1.
24. Зверев О.А., Дьяков А.П. Проблемы развития рынка пластиковых карт в России в аспекте интернационализации платежных систем // Финансы и кредит. – 2006. - №34.
25. Кочергин Д.А. Мировой опыт регулирования в сфере электронных денег // МЕМО. – 2005. - №4.
26. Кочергин Д.А. Системы электронных денег: классификация и характеристика элементов // Банковское дело. – 2005. - №2, №3.
27. Контюбеко Д.Б. Электронные деньги как форма частной денежной эмиссии // Эко. – 2005. - №2.
28. Кочергин Д.А. Макроэкономические эффекты электронных денег // 2005. - №11.
29. Манзанов Ю.Е. Эффективность торговой сети платежной системы // Финансы и кредит. – 2006. - №13.
30. Марьясин А.М. Развитие платежно-расчетных систем в российском финансовом секторе // Банковское дело. – 2007. - №7.
31. Перестенко О.А. Платежные карты как инструмент безналичных расчетов при розничных платежах // Банковское дело. – 2005. - №11.
32. Платежные карты вместо наличных расчетов. // Банковское дело. – 2007. – №5.
33. Семенов С.К. Деньги: эволюция, современные виды и классификация // Финансы и кредит. – 2007. - №6.
34. Системы электронных платежей в России: перспективы. // Банковское дело. – 2007. - №7.
35. Годовые отчеты Сбербанка России за 2005 г // М.: Информационный бюллетень Сбербанка России, 2006 г.
36. www. altcb. ru.
37. www. cbr. ru.